/
Nastavení účtování OneCore

Nastavení účtování OneCore

Owned by Lucie Sovova
Last updated: Nov 29, 2024 by Irena Holá
49 min read

Principy

Nastavení pro účtování Smlouvy o financování se nastavuje v tabulce Nastavení účtování OneCore (OneCore Posting Setup). V této tabulce se nastavuje účtování splátek, kalkulačních vstupů, účtování časového rozlišení smlouvy a účtování prodejní ceny splátkového prodeje.

Účtují se částky vypočtené v kalendářích nebo na kalkulačních vstupech, v případě splátkového prodeje i částky na hlavičce Smlouvy o financování.

V případě, že je Smlouva o financování evidována v cizí měně, vygenerované faktury nebo interní doklady jsou při účtování přepočtené na lokální měnu.  

Pojištění může být evidováno dvojím způsobem – jako jednoduché pojištění, které se zadává pouze na hlavičce Smlouvy o financování, a pojištění s evidencí v Pojistných smlouvách. Jednoduché pojištění nelze časově rozlišovat

Služby mohou být evidované dvojím způsobem – jako jednoduchý servis, který se zadává pouze na hlavičce Smlouvy o financování, a detailní služby s evidencí ve Službách smlouvy. Jednoduchý servis nelze časově rozlišovat.

Pro smlouvy se stejnou Obecnou účto skupinou, Účto skupinou zboží a měnou nelze používat současně Pojistné smlouvy i jednoduché pojištění a detailní Služby smlouvy i jednoduchý servis.  

V Nastavení účtování OneCore (OneCore Posting Setup) musí být v jednotlivých polích zadaná vždy jen jedna hodnota, nelze do jednoho pole zadávat více hodnot oddělených svislítkem (|), rozsahy od – do, používat zástupné znaky (*, ?), například Kód měny = EUR|USD|CHF nebo Kód měny = *

Závislosti a předpoklady

Správné nastavení účtování závisí na nastavení účto skupin na kartě zákazníka a na Smlouvě o financování na záložce Fakturace, respektive na nastavení vzorů a modelů smluv, na pojistné smlouvě a na službě smlouvy. Popis nastavení vzoru a modelu smlouvy je v dokumentu „Produkt“. Nastavení účto skupin je také popsáno v tomto dokumentu v kapitole Nastavení účto skupin

Podmínkou pro účtování splátek v modulu OneCore Financování je existence zdrojových dat:

  • Splátkový kalendář (Payments Calendar)

    • Tento kalendář obsahuje údaje potřebné pro účtování splátky v lokálním účetnictví

    • Součástí splátky klienta je také pojištění získané z Pojistného kalendáře klienta (Insurance Client Payment Calendar) a detailní služby získané z Kalendáře služby smlouvy (Service Payment Calendar)

    • Popis splátky v lokálním účetnictví (CAS) je v dokumentu „Fakturace_prodej“

  • Pojistný kalendář (Insurance Calendar)

    • Pojištění z Pojistných kalendářů klienta (Insurance Client Payment Calendar) je součástí účtované splátky v lokálním účetnictví. Pojistné může být zahrnuto do splátky klienta (splátkový kalendář, Typ = Payment (Splátka)), nebo může být fakturované samostatně (splátkový kalendář typu „Pojištění“). Popis nastavení je v dokumentu „Pojistný produkt“.

  • Kalendář služby smlouvy (Service Payment Calendar)

    • Služby z Kalendářů služby smlouvy jsou součástí účtované splátky v lokálním účetnictví. Služby smlouvy nemohou být fakturované samostatně. Popis nastavení je v dokumentu „Ceníky“.

Podmínkou pro účtování kalkulačních vstupů je existence Kalkulačních vstupů, které mají příznaky pro účtování do lokální a/nebo IFRS účetní soustavy.

Podmínkou pro účtování časového rozlišení, je existence kalendářů Časového rozlišení smlouvy.

Závislosti jsou v nastavení:

  • Vzor smlouvy

  • Model smlouvy

  • Nastavení OneCore

  • Nastavení smluv se službami

  • Typy služeb

  • Typy kalkulačních vstupů

  • Rámcové pojistné smlouvy –> Nastavení Kalkulace -> Účto skupiny (UD Správa produktu pojištění)

  • Karta zákazníka

  • Šablony zákazníka (popis nastavení Šablony zákazníka je v Adresář )


Typy fakturačních položek

Číselník Typy fakturačních položek (Invoicing Entry Types) se používá v tabulce Nastavení účtování OneCore (OneCore Posting Setup) pro nastavení dokladu, kterým se bude na Smlouvě o financování účtovat. V číselníku je tedy potřeba nastavit minimálně dva kódy – jeden pro generování prodejní faktury a jeden pro generování interního dokladu.

Popis nastavení polí:

  • Kód (Code)

    • Kód, pod kterým bude položka v číselníku evidována

  • Popis (Description)

    • Popis kódu a současně výchozí text, který se bude přenášet do tabulky Nastavení účtování OneCore (OneCore Posting Setup). Zde je možné text změnit

  • Do faktury (To Invoice)

    • Příznak, že daný zdrojový údaj (např. jistina ve splátkovém kalendáři) bude účtovaný formou prodejní faktury

  • Fakturovat (To Be Invoice)

    • Příznak, že daný zdrojový údaj bude zaúčtován

    • Musí být nastaveno Ano, pokud je Do faktury (To Invoice) = Ano

    • Pokud by bylo nastaveno Do faktury (To Invoice) = Ano a Fakturovat (To Be Invoiced) = Ne, pak se zdrojová částka vloží do řádku faktury pouze informativně, nebude se o ní účtovat a nebude zahrnutá do celkového součtu faktury. Tato kombinace nastavení se běžně nepoužívá.

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • Příznak, že zdrojový údaj má být účtovaný formou interního dokladu.

Pro daný kód nelze nastavit účtování fakturou a interním dokladem současně!


Nastavení účtování OneCore

Tabulka Nastavení účtování OneCore (OneCore Posting Setup) je k dispozici v seznamu Manuálního nastavení (Manual Setup) v kategorii Finance OneCore nebo pomocí vyhledání přes systémovou lupu.

V tabulce se nachází základní nastavení účtování pro kombinace Obecné obchodní účto skupiny, Obecné účto skupiny zboží a Kódu měny. Pro každou měnu musí být založena sada nastavení zvlášť. Pro lokální měnu se Kód měny nevyplňuje.

V Nastavení účtování OneCore (OneCore Posting Setup) musíte nejdříve definovat v jednotlivých řádcích všechny zdroje (tabulky a pole), které chcete účtovat. Zdroje vydefinujete pomocí těchto polí:

  • Obecná obchodní účto skupina (Gen. Business Posting Group)

  • Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)

  • Číslo řádku (Line No.)

  • Kód měny (Currency Code)

  • Platnost od (Validity From)

  • Platnost od (Validity To)

  • Typ tabulky (Table Type)

  • Typ kalendáře splátka (Calendar Type Payment)

  • Typ řádku (Line Type)

  • Zdrojový údaj splátka (Source Data Payment)

  • Typ kalendáře pojištění (Calendar Type Insurance)

  • Zdrojový údaj pojištění (Source Data Insurance)

  • Typ kalendáře služba (Calendar Type Service)

  • Zdrojový údaj služby (Source Data Service)

  • Zdrojový údaj smlouva (Source Data Contract)

  • Účetní okruh časového rozlišení / KV (Accrual / CI Accounting Area)

  • Varianta kalk.vstupu (Calc. Type Variant)

  • Typ kalkulačního vstupu (Calculation Input Type)

  • Zdrojový údaj kalkulačního vstupu (Source Data Calculation Input)

  • Předmět časového rozlišení (Accrual Object)

  • Zdrojový údaj časového rozlišení (Source Data Accrual Line)

Pro každé vydefinované zdrojové pole je dále potřeba nastavit, na jaké účty a případně účetní strany se bude zdrojové pole účtovat. K tomu slouží skupina polí:

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

  • Číslo účtu (Account No.)

  • Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

  • Použít účto skupinu zákazníka (Use Cust. Posting Group)

  • Nastavení DPH pro zvláštní režim (VAT Special Mode Setting)

Dále je nutné nastavit, jakým dokladem se bude splátka účtovat. K tomu slouží skupina polí:

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

  • Popis (Description)

  • Do faktury (To Invoice)

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

  • Účtovat interně (Post Internally)

  • Účetní soustava dokladu (Document Accounting System)

Jakým dokladem má být účtováno se nastaví pomocí příznaků Do faktury (To Invoice) a Fakturovat (To Be Invoiced) - účtuje se prodejní faktura, nebo Účtovat interně (Post Internally) - účtuje se finanční deník. Pokud je zaškrtnutý pouze příznak Do faktury (To Invoice), zdrojové pole je na faktuře pouze informativně, neúčtuje se o něm a není zahrnuté do celkové pohledávky.

Obecný popis jednotlivých polí (specifika pro jednotlivé oblasti jsou popsaná v dalších kapitolách):

  • Obecná obchodní účto skupina (Gen. Business Posting Group)

    • je nastavená primárně na zákazníkovi a kopíruje se do smlouvy ze Zákazníka nebo ze vzoru smlouvy (dle nastavení), viz kap. Účto skupiny v oblasti Financování Nastavení účto skupin | Účto skupiny v oblasti Financování

    • Povinné pro všechny oblasti, primární klíč

    • Nastavují se Obecné obchodní účto skupiny, které budou na

      • Smlouvách o financování

      • Kartě zákazníka (u hromadné fakturace OPL se službami)

      • Pojistných smlouvách

  • Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)

    • je nastavená na vzoru smlouvy, druhu služby nebo na rámcové pojistné smlouvě, viz kap. Účto skupiny v oblasti Financování Nastavení účto skupin | Účto skupiny v oblasti Financování . Odtud se kopíruje do příslušných kalendářů

    • Povinné pro všechny oblasti, primární klíč

    • Nastavují se Obecné účto skupiny zboží, které budou

      • na Splátkovém kalendáři

      • na Pojistném kalendáři klienta

      • na Splátkovém kalendáři služby

  • Číslo řádku (Line No.)

    • slouží pro očíslování pořadí řádků (manuální zadání dle vlastní logiky uživatele)

    • Povinné pro všechny oblasti, primární klíč

  • Kód měny (Currency Code)

    • měna zdrojových dokladů (měna smlouvy vč. kalkulačních vstupů, měna pojistné smlouvy, měna služby smlouvy, měna řádku kalendáře Časového rozlišení smlouvy)

    • Povinné pro všechny oblasti

    • Účtování je nutno nastavit samostatně pro každou měnu:

      • Pro lokální měnu je Kód měny prázdný

      • Pro cizí měnu je nutno vybrat kód z číselníku měn

    • Měna pojištění, měna služby a měna kalkulačního vstupu je vždy stejná jako měna smlouvy

    • Měna řádku kalendáře časového rozlišení je vždy stejná jako zdroj časového rozlišení (splátka smlouvy, pojištění, služba smlouvy, kalkulační vstup)

  • Platnost od (Validity From), Platnost od (Validity To)

    • vyplňuje se pouze v případě, že pro danou kombinaci potřebujete změnit účtování v průběhu života smlouvy (např. při změně účetní legislativy)

  • Typ tabulky (Table Type)

    • určuje, z jakého zdroje se bude účtovat

    • K dispozici jsou tabulky:

      • Splátka (Payment) = Řádek smlouvy o financování typu Splátka (Payment) nebo Pojištění (Insurance), které se zobrazují jako Splátkový kalendář a Kalendář pojištění pro fakturaci samostatně mimo splátku

      • Pojištění (Insurance) = Pojistný kalendář klienta

      • Služba (Service) = Řádek platby služby neboli Splátkový kalendář služby

      • Časové rozlišení (Accruals) = kalendář Časové rozlišení smlouvy

      • Hlavička smlouvy (Contract Header) = Smlouva o financování

      • Kalkulační vstup (Calculation Input)

  • Typ kalendáře splátka (Calendar Type Payment)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Splátka (Table Type = Payment). Označuje typ kalendáře, ze kterého se mají brát částky do účtování.

    • K dispozici je typ splátkového kalendáře

      • Splátka (Payment) – účtování běžné splátky.

      • Pojištění (Insurance) – pojištění, které není zahrnuto do splátky a je fakturované samostatně. Tato volba se nepoužívá, protože pro účtování pojištění se nastaví pouze řádky s Typem tabulky = Pojištění (Insurance).  

  • Typ řádku (Line Type)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Splátka (Table Type = Payment). Definuje řádek splátkového kalendáře podle typu.

    • K dispozici je typ

      • Běžný (Common) – běžný řádek smlouvy (řádek s příznaky Řádek s akontací = Ne a Řádek s prodejní cenou = Ne)

      • Akontace (Down Payment) – řádek s první zvýšenou splátkou (řádek s příznakem Řádek s akontací = Ano)

      • Prodejní cena (Sales Price) – řádek s prodejní cenou nebo zůstatkovou hodnotou po ukončení financování. Obvykle se používá ve finančním leasingu; v ostatních typech financování se nepoužívá a nenastavuje se. Řádek ve splátkovém kalendáři má příznak Řádek s prodejní cenou = Ano a nastavuje se při kalkulaci splátkového kalendáře:

        • když je na modelu smlouvy o financování příznak Vytvořit řádek na ZH / prodejní cenu a na Smlouvě o financování je zadaná zůstatková hodnota i prodejní cena, pak je prodejní cena kalkulovaná samostatně a zůstatková hodnota je v „jistině“

        • když na modelu smlouvy o financování příznak není zapnutý, pak, i když jsou zůstatková hodnota i prodejní cena na smlouvě uvedené, prodejní řádek se nevytvoří, prodejní cena ani zůstatek (jistina) nejsou ve splátkovém kalendáři a nebudou tedy vyfakturované ani účtované

  • Typ kalendáře pojištění (Calendar Type Insurance)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Pojištění (Table Type = Insurance). Označuje typ kalendáře, ze kterého se mají brát částky do účtování

    • K dispozici jsou volby

      • Klienta (Client)

        • Pojistný kalendář klienta

        • pojištění účtované zákazníkovi, buď jako součást splátky nebo fakturované samostatně

      • Společnosti (Company)

        • Kalendář pojišťovny

        • Nenastavuje se, tento kalendář nelze ve standardu OC účtovat, účtování je možné doplnit jako zákaznickou úpravu   

      • Provizní (Commission)

        • Provizní kalendář na pojistné smlouvě  

        • Nenastavuje se, nelze ho ve standardu OC účtovat, účtování je možné doplnit jako zákaznickou úpravu

  • Typ kalendáře služba (Calendar Type Service)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Služba (Table Type = Service). Označuje typ kalendáře, ze kterého se mají brát částky do účtování

      • K dispozici je pouze typ

        • Splátka (Payment)

  • Varianta kalkulačního vstupu (Calc. Type Variant)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Kalkulační vstup (Table Type = Calculation Input). Označuje variantu, která je uvedena kalkulačním vstupu

    • K dispozici jsou volby

      • Pořizovací cena (Acquisition Cost)

        • Tento kalkulační vstup je možné pouze zaúčtovat, ale nelze pro něj generovat kalendář časového rozlišení

      • Změna pořizovací ceny (Acquisition Cost Change)

        • Tento kalkulační vstup je možné pouze zaúčtovat, ale nelze pro něj generovat kalendář časového rozlišení

      • Dotace (Subsidy)

      • Poplatek (Fee)

      • Provize (Commission)

  • Typ kalkulačního vstupu (Calculation Input Type)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Kalkulační vstup (Table Type = Calculation Input). Označuje typ, který je uveden na Kalkulačním vstupu. Pro ostatní Typy tabulky se nastaví volba Prázdný

    • K dispozici jsou volby

      • Prázdný (Blank)

      • Náklad (Costs)

        • Typ z Kalkulačního vstupu

      • Výnos (Revenues)

        • Typ z Kalkulačního vstupu

  • Předmět časového rozlišení (Accrual Object)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Časové rozlišení (Table Type = Accruals). Lze nastavit účtování pro jednotlivé Předměty časového rozlišení, které jsou vyplněny na řádku Kalendáře časového rozlišení smlouvy. Pro časové rozlišení musí být předmět vyplněný.

    • K dispozici jsou volby:

      • Prázdný (Blank)

        • Použije se pro jiné tabulky než Časové rozlišení

      • Akontace (Down Payment) 

      • Jistina (Principal)

      • Úroky (Interest)

      • Pojistná smlouva (Insurance Contract)

      • Služba smlouvy (Contract Service)

      • Paušální poplatek náklad (Expense Input Fee)

      • Paušální poplatek výnos (Income Input Fee)

      • Dotace náklad (Expense Subsidy)

      • Dotace výnos (Income Subsidy)

      • Provize náklad (Expense Commission)

      • Provize výnos (Incomme Commission)

  • Účetní okruh časového rozlišení / KV (Accrual / CI Accounting Area)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Časové rozlišení nebo Kalkulační vstup (Table Type = Accruals nebo Calculation Input). Pro tyto tabulky je pole povinné.

    • Nastavuje se účetní soustava,

      • která bude na řádku kalendáře Časového rozlišení smlouvy (pro tabulku Časové rozlišení)

      • která odpovídá příznakům, které budou zaškrtnuté na Kalkulačním vstupu:

        • Účtovat kalkulační vstup lokální

        • Účtovat kalkulační vstup IFRS

    • K dispozici jsou hodnoty:

      • Prázdný (Blank)

        • Nelze použít pro kalkulační vstupy nebo kalendář časového rozlišení smlouvy

      • Lokální (Local)

        • Řádek nastavení se použije při účtování kalkulačního vstupu se zaškrtnutým příznakem Účtovat kalkulační vstup lokální nebo při účtování řádku kalendáře Časové rozlišení smlouvy, kde Účetní okruh je Lokální  

      • IFRS

        • Řádek nastavení se použije při účtování kalkulačního vstupu se zaškrtnutým příznakem Účtovat kalkulační vstup IFRS nebo při účtování řádku kalendáře Časové rozlišení smlouvy, kde Účetní okruh je IFRS 

    • Jestliže na Kalkulačním vstupu jsou nastaveny oba příznaky (účtovat do lokální i IFRS knihy), je nutné nastavit dvě sady účtů.

    • Účetní okruh nemá vliv na výběr finančních účtů, systém nekontroluje, zda jsou pro daný okruh nastaveny lokální nebo IFRS účty  

  • Zdrojový údaj splátka (Source Data Payment)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Splátka (Table Type = Payment). Jedná se o pole ve splátkovém kalendáři, které se bude účtovat.

    • K dispozici jsou volby:

      • Jistina (Principal)

        • Pole Jistina (Principal) ze splátkového kalendáře

        • Jistinu je možné časově rozlišovat

      • Úroky (Interest)

        • Pole Úrok (Interest) ze splátkového kalendáře

        • Úroky je možné časově rozlišovat

      • Prodejní cena (Sales Price)

        • Pole Prodejní cena (Sales Price) ze splátkového kalendáře

        • Nastavuje se pouze pro Typ řádku (Line Type) = Prodejní cena (Sales Price)

        • Prodejní cenu nelze časově rozlišovat

      • Anuita (Annuity)

        • Pole Anuita bez DPH ze splátkového kalendáře, což je součet polí Jistina a Úrok (Principal a Interest)

        • Časově lze rozlišovat jako samostatná pole Jistina (Principal) a Úrok (Interest)

      • Služba (Service)

        • Pole Služby ze splátkového kalendáře

        • Nastavuje se pouze pro jednoduchou službu. Pro detailní Služby smlouvy nesmí být nastaveno! 

        • Jednoduchou službu nelze časově rozlišovat

      • Základ zvláštního režimu DPH (Special Mode VAT Base)

        • Pole Základ DPH pro zvláštní režim ze splátkového kalendáře (dle § 90 Zákona o dani z přidané hodnoty 235/2004 v CZ a § 66 Zákona o dani z pridanej hodnoty 222/2004 v SK)

        • Základ zvláštního režimu DPH nelze časově rozlišovat

      • Částka vč. DPH (Amount incl. VAT)

        • Pole Výše splátky ze splátkového kalendáře, což je součet všech složek splátky vč. DPH

        • Toto nastavení se používá ve Splátkovém prodeji

        • Částku vč. DPH nelze časově rozlišovat

      • Zaokrouhlení (Rounding)

        • Pole Zaokrouhlovací rozdíly ze splátkového kalendáře

        • Zaokrouhlení (Rounding) nelze časově rozlišovat

      • Anuita vč. DPH (Annuity incl. VAT)

        • Součet polí ze splátkového kalendáře Jistina + DPH jistiny + Úrok + DPH úroku

        • Toto nastavení se používá ve Splátkovém prodeji

        • Anuitu vč. DPH nelze časově rozlišovat

      • Pojištění (Insurance)

        • Pole Pojištění (Insurance) ze splátkového kalendáře

        • Nastavuje se pouze pro jednoduché pojištění. Pro pojištění z Pojistných kalendářů klienta nesmí být nastaveno!

        • Jednoduché pojištění nelze časově rozlišovat   

      • Jednoduchý poplatek (Simple Fee)

        • Pole Jednoduchý poplatek (Simple Fee) ze splátkového kalendáře

        • Jednoduchý poplatek nelze časově rozlišovat

      • Částka bez jednoduchého poplatku (Amount excl. Simple Fee)

        • Rozdíl polí ze splátkového kalendáře = Výše splátky – Částka jednoduchého poplatku - DPH jednoduchého poplatku

        • Částku bez jednoduchého poplatku nelze časově rozlišovat

      • Splátka DPH při dodání zboží

        • používa se při fin.leasingu s dodáním zboží

  • Zdrojový údaj pojištění (Source Data Insurance)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Pojištění (Table Type = Insurance). Jedná se o pole v pojistném kalendáři klienta, které se bude účtovat

    • K dispozici jsou volby:

      • Prázdný (Blank)

        • Použije se pro jiné typy tabulky než Pojištění

      • Částka (Amount)

        • Nastavuje se pro účtování částky pojištění z Pojistného kalendáře klienta, které bude fakturováno samostatně nebo jako součást splátky. Nastavuje se pro pojistné smlouvy jak cizí, tak i v lokální měně.

      • Částka (LM) (Amount (LCY))

        • Částka v kalendáři přepočtená na lokální měnu, obvykle se nenastavuje,

        • Tuto volbu nelze použít v případě, že je smlouva v cizí měně a účtovaným dokladem je prodejní faktura nebo dobropis (při účtování se kontroluje částka pojištění na splátce s účtovanými částkami z pojistných kalendářů klienta)

      • Částka DPH (VAT Amount)

        • Vypočtená částka v kalendáři, obvykle se nenastavuje

  • Zdrojový údaj služby (Source Data Service)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Služba (Table Type = Service). Jedná se o pole v kalendáři služeb, které se bude účtovat

    • K dispozici jsou volby:

      •  Prázdný (Blank)

        • Použije pro jiné typy tabulky než Služba (Service)

      • Částka (Amount)

        • Nastavuje se pro účtování částky služby z kalendáře služeb, která bude fakturovaná jako součást splátky  

      • Částka (LM) (Amount (LCY))

        • Částka služby přepočtená v kalendáři na lokální měnu, obvykle se pro účtování nenastavuje

        • Tuto volbu nelze použít v případě, že je smlouva v cizí měně a účtovaným dokladem je prodejní faktura nebo dobropis

      • Částka nákladů (Cost Amount)

        • Částka nákladů (Cost Amount) vypočtená v kalendáři služeb, obvykle se pro účtování nenastavuje

      • Částka nákladů (LM) (Cost Amount (LCY))

        • Částka nákladů (Cost Amount) vypočtená v kalendáři služeb a přepočtená na lokální měnu, obvykle se pro účtování nenastavuje

  • Zdrojový údaj kalkulačního vstupu (Source Data Calculation Input)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Kalkulační vstup (Table Type = Calculation Input). Jedná se o pole na Kalkulačním vstupu, které se bude účtovat.

    • K dispozici jsou volby:

      •  Prázdný (Blank)

        • Použije se pro jiné typy tabulky než Kalkulační vstup

      • Částka základu (Base Amount)

        • Pole Částka základu (Base Amount) na Kalkulačním vstupu, částka je v měně smlouvy

      • Financovaná hodnota (Financed Amount)

        •  Pole Financovaná hodnota (Financed Amount) na Kalkulačním vstupu, částka je v měně smlouvy

      • Kalkulační částka (Calculation Amount)

        • Pole Kalkulační částka (Calculation Amount) na Kalkulačním vstupu, částka je v měně smlouvy               

  • Zdrojový údaj časového rozlišení (Source Data Accrual Line)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Časové rozlišení (Table Type = Accruals). Jedná se o pole v kalendáři Časové rozlišení smlouvy, které se bude účtovat.

    • K dispozici jsou volby:

      • Částka (Amount)

        • Bude se účtovat pole Částka k zaúčtování z kalendáře Časového rozlišení smlouvy

        • Částka je v měně Smlouvy o financování, resp. v měně Pojistné smlouvy nebo Služby smlouvy.

        • Pokud je nastavená „Částka“ a smlouva je v cizí měně, pak se interní doklad generuje v měně smlouvy, přičemž částka v měně i částka v lokální měně jsou převzaté z kalendáře časového rozlišení (Částka k zaúčtování a Částka k zaúčtování (LM))

      • Částka (LM) (Amount (LCY))

        • Bude se účtovat pole Částka k zaúčtování (LM) z kalendáře Časového rozlišení smlouvy

        • Pokud je nastavená „Částka (LM)“ a smlouva je v cizí měně, pak se interní doklad generuje pouze v lokální měně (tj. měna z kalendáře se nepoužije). 

  • Zdrojový údaj smlouva (Source Data Contract)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Hlavička smlouvy (Table Type = Contract Header). Nastavení se používá pro zaúčtování faktury na prodejní cenu ve splátkovém prodeji. Jedná se o pole, která jsou na Smlouvě o financování na záložce Splátkový prodej.

    • K dispozici jsou volby:

      •  Prázdný (Blank)

        • Použije se pro jiné typy tabulky než Hlavička smlouvy

      • Celková jistina (SP) (Total Principal (IS))

        • Součet jistiny z řádků splátkového kalendáře

      • Celkový úrok (SP) (Total Interest (IS))

        • Součet úroků z řádků splátkového kalendáře

      • Základ DPH (SP) (VAT Base (IS))

        • Součet celkové jistiny a celkového úroku

      • Celkem k úhradě (SP) (Amount incl. VAT (IS))

        • Celková Částka vč. DPH (Amount incl. VAT)

      • Daň. doklad při dodání zboží

        • použít pro fin. leasing s dodáním zboží

    • Pole z hlavičky smlouvy lze účtovat na Účet časového rozlišení dle nastavené podmínky, avšak nelze pro ně generovat kalendář Časového rozlišení smlouvy. Je však možné kalkulovat časové rozlišení jistiny nebo úroků z řádků splátkového kalendáře.

  • Nastavení DPH pro zvláštní režim (VAT Special Mode Setting)

    • pole má význam pouze pro řádky, kde Typ tabulky = Splátka (Table Type = Payment) a Zdrojový údaj splátka = Základ zvláštního režimu DPH (Source Data Payment = Special Mode VAT Base). Nastavení se použije pro smlouvy s příznakem Zvláštní režim DPH = Ano, kde DPH jistiny a DPH úroku je nulová a DPH je vypočteno ze zvláštního základu DPH.

    • K dispozici jsou volby:

      • Prázdný (Blank) – použije se pro všechny ostatní případy, kdy není účtováno o zvláštním základu DPH  

      • s DPH – na řádku faktury se pro výpočet DPH použije DPH účto skupina zvláštní režim –daňová (z hlavičky Smlouvy o financování). Toto nastavení se použije pro kladný základ daně (tj. Otáčet znaménko = Ne)    

      • bez DPH – na řádku faktury se pro výpočet DPH použije DPH účto skupina zvláštní režim –nedaňová (z hlavičky Smlouvy o financování). Toto nastavení se použije pro záporný základ daně (tj. Otáčet znaménko = Ano)

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

    • pole slouží pro změnu znaménka částky získané ze zdrojového pole (kalendáře, kalkulačního vstupu nebo smlouvy).

    • Je-li zdrojové pole účtované prostřednictvím prodejní faktury (viz Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)), pak se otáčení znaménka nepoužívá! Výjimkou je pouze nastavení fakturace smlouvy se „zvláštním režimem DPH“.

    • Částky v kalendářích a na kalkulačních vstupech jsou obvykle kladné.

    • Pokud je nastaveno NE, systém přenese částku tak jak je uvedená ve zdrojovém poli.

      • Pokud je účtováno prostřednictvím prodejní faktury, pak částku vloží do řádku prodejní faktury. Řádek prodejní faktury s kladnou částkou je tak automaticky zaúčtován na stranu DAL.

      • Pokud je účtováno interním dokladem, pak částku ze zdrojového pole vloží s původním znaménkem do interního dokladu na účetní stranu dle „Má dáti – Dal nastavení“.

    • Pokud je nastaveno ANO, pak systém vezme částku vč. znaménka ze zdrojového pole, znaménko otočí a částku s opačným znaménkem vloží

      • do řádku faktury

      • do interního dokladu na účetní stranu dle Má dáti – Dal nastavení“

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • používá se pouze pro interní doklady. Je-li zdrojové pole účtované prostřednictvím prodejní faktury, na toto nastavení se nepřihlíží. Nastavení určuje, na jakou účetní stranu bude v interním dokladu vložena částka (s původním nebo otočeným znaménkem) ze zdrojového pole. Pomocí otočeného znaménka tak lze účtovat interní doklad na stejné účetní strany (+MD, -MD nebo +Dal, -Dal)   

  • Číslo účtu (Account No.)

    • slouží pro nastavení finančního účtu, na který bude účtováno zdrojové pole  

    • nastavení se použije při účtování:

      • Kalendáře časového rozlišení = vždy

      • Kalkulačního vstupu = pokud má příznaky Čas.rozlišení kalkulačního vstupu = Ne, Čas.rozlišení kalkulačního vstupu = Ne

      • Splátky = dle nastavení podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account). Pozor – podmínka platí pro všechna zdrojová pole splátky bez ohledu na to, zda je možné pro dané pole kalkulovat kalendář Časového rozlišení smlouvy.

      • Pojištění (Insurance) = dle nastavení podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

      • Služby smlouvy = dle nastavení podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

      • Smlouvy o financování = dle nastavení podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

  • Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

    • slouží pro nastavení finančního účtu, na který bude účtováno zdrojové pole 

    • nastavení se použije při účtování:

      • Kalendáře časového rozlišení = nikdy

      • Kalkulačního vstupu = pokud má příznaky Čas.rozlišení kalkulačního vstupu = Ano, Čas.rozlišení kalkulačního vstupu = Ano

      • Splátky = dle nastavení podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account). Pozor – podmínka platí pro všechna zdrojová pole splátky bez ohledu na to, zda je možné pro dané pole kalkulovat kalendář Časového rozlišení smlouvy.

      • Pojištění (Insurance) = dle nastavení podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

      • Služby smlouvy = dle nastavení podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

      • Smlouvy o financování = dle nastavení podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

    • nastavení, které rozhoduje o tom, zda se při účtování splátky, pojištění, služby smlouvy a hlavičky smlouvy použije účet ze sloupce Číslo účtu (Account No.) nebo ze sloupce Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.). Pole má tyto volby:

      • Nikdy (Never)

      • Vždy (Always)

        • Tato volba znamená, že zdrojové pole má být vždy časově rozlišované a bude pro něho vygenerován Kalendář časového rozlišení. Systém při účtování splátky použije vždy sloupec Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.). Pole Číslo účtu (Account No.) tak není potřeba nastavovat.

      • Modalita > 1 (Modality > 1)

        • Tato volba znamená, že zdrojové pole se bude účtovat na účet ze sloupce Číslo účtu (Account No.) v případě, že periodicita splátek dané Smlouvy o financování, Pojistné smlouvy nebo Služby smlouvy je měsíční. U smluv s vyšší periodicitou (např. čtvrtletní) se bude zdrojové pole účtovat na účet nastavený ve sloupci Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.).

      • Nepravidelná (Not Regular)

        • Tato volba znamená, že na Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.) se bude účtovat zdrojové pole pouze u smlouvy s nepravidelnými splátkami. V ostatních případech se zdrojové pole bude účtovat na Číslo účtu. 

        • Označování smluv, pojištění a služeb jako „nepravidelné“ je popsáno v dokumentaci „Finance“;

      • Modalita > 1 nebo nepravidelná (Modality>1 or Not Regular)

        • Tato volba znamená, že zdrojové pole bude účtované na Číslo účtu (Account No.) pouze u smlouvy s pravidelnými měsíčními splátkami, ve všech ostatních případech bude účtováno na účet nastavený v Čísle účtu časového rozlišení (Accruals Account No.).

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

    • pomocí kódu vybraného z číselníku bude nastaveno, jakým dokladem se bude zdrojové pole účtovat.

      • Pro účtování prostřednictvím faktury je potřeba vybrat kód s nastavenými příznaky Do faktury (To Invoice) (pro zdrojové pole bude založený řádek prodejní faktury) a Fakturovat (To Be Invoiced) (pro zdrojové pole bude na řádku prodejní faktury vyplněný finanční účet).

      • Pro účtování formou interního dokladu je potřeba vybrat kód s nastaveným příznakem Účtovat interně (Post Internally).

  • Do faktury (To Invoice)

    • nastavení je přeneseno z Kódu fakturační položky, na řádku Nastavení účtování OneCore ho nelze změnit.

    • Pokud je nastaveno ANO, bude zdrojové pole přeneseno do řádku faktury

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

    • nastavení je přeneseno z Kódu fakturační položky, na řádku Nastavení účtování OneCore ho nelze změnit

      • Pokud je nastaveno ANO, bude zdrojové pole přenesené do řádku faktury zaúčtováno.

      • Pokud by bylo nastaveno NE, pak bude zdrojové pole vloženo do faktury pouze informativně, nebude se o něm účtovat a nebude zahrnuto do celkové pohledávky.

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • nastavení je přeneseno z Kódu fakturační položky, na řádku Nastavení účtování OneCore ho nelze změnit

      • Pokud je nastaveno Ano, bude zdrojové pole zaúčtováno interním dokladem

      • Jestliže je požadováno při účtování splátky zaúčtovat současně fakturu i interní doklad (např. při účtování do IFRS), je nutné založit v Nastavení účtování OneCore samostatné řádky s Kódem fakturační položky pro fakturu a samostatné řádky s kódem pro interní doklad.

  • Popis (Description)

    • Výchozí popis je přenesený z Kódu fakturační položky, ale je možné ho změnit a dle potřeby nastavit jiný text (např. Jistina), který se bude kopírovat do účtovaného dokladu a následně na Věcnou položku.

    • V Popisu je možné používat proměnné. Proměnné se vybírají z tabulky Proměnné standardních textů pro Šablonu použitých proměnných, která je nastavená pro daný Typ účetní operace (Accounting Operation Type) v tabulce Nastavení kódů příčiny ve financování (Reason Code Setup in Financing) (viz kap. Nastavení kódů příčiny ve financování (Reason Code Setup in Financing))Kódy příčiny | Nastavení kódů příčiny ve financování

  • Účetní soustava dokladu (Document Accounting System)

    • slouží pro dohledání kódu příčiny v Nastavení kódů příčiny ve financování (Reason Code Setup in Financing) při účtování Kalkulačních vstupů a Časového rozlišení smlouvy. Při účtování splátky se toto nastavení nepoužívá.

  • Použít účto skupinu zákazníka (Use Cust. Posting Group )

    • Nastavení je určeno pouze pro smlouvy s Typem financování = Splátkový prodej a Finanční leasing s dodáním zboží s rozsplátkováním DPH. Pole má význam pouze pro řádky nastavení, kde Typ tabulky = Hlavička smlouvy nebo Splátka (Table Type = Contract Header nebo Payment). Nastavení se použije pouze pro volbu „krátkodobé“ nebo „dlouhodobé“ pohledávky.

    • K dispozici jsou volby:

      • Dlouhodobá pohledávka (Longterm Receivable)

        • Používá se pro splátkový prodej.

        • Pokud se nastaví volba Dlouhodobá pohledávka, použije se pro zaúčtování pohledávky Účto skupina zákazníka prodejní ceny SP ze Smlouvy o financování ze záložky Splátkový prodej  

      • Prázdný (Blank)

        • Pokud bude pole prázdné, použije se pro zaúčtování prodejní ceny Účto skupina zákazníka ze Smlouvy o financování ze záložky Kalkulace, ve všech ostatních případech se použije finanční účet z pole Číslo účtu nebo Číslo účtu časového rozlišení a platba by tudíž nebyla zaúčtována na saldo zákazníka   

      • Dodání zboží (DPH)

        • Používá se pro finanční leasing s dodáním zboží pro smlouvy, kde Financování DPH = Ano

        • Pokud se nastaví volba Dodání zboží (DPH), použije se pro zaúčtování pohledávky Účto skupina zákazníka pro daňové doklady (Dodání zboží) ze Smlouvy o financování.

    • Použití nastavení na dokladech:

      • Faktura na prodejní cenu splátkového prodeje – nastavení je volitelné:

        • Pokud bude pole prázdné, zaúčtuje se „krátkodobá pohledávka“ (Účto skupina zákazníka ze Smlouvy o financování ze záložky Kalkulace)

        • Pokud bude vyplněná Dlouhodobá pohledávka, zaúčtuje se „dlouhodobá pohledávka“ (Účto skupina zákazníka prodejní ceny SP ze Smlouvy o financování ze záložky Splátkový prodej)

      • Faktura na DPH leasingu s dodáním zboží - nastavení je volitelné:

        • Pokud bude pole prázdné, zaúčtuje se „krátkodobá pohledávka“ (tj. Účto skupina zákazníka ze Smlouvy o financování ze záložky Kalkulace)

        • Pokud bude vyplněno Dodání zboží (DPH), zaúčtuje se „dlouhodobá pohledávka“ (tj. Účto skupina zákazníka pro daňové doklady (Dodání zboží) ze Smlouvy o financování)

      • Fiktivní platba – nastavení je povinné:

        • Pro fiktivní platbu splátkového prodeje musí být nastavena volba Dlouhodobá pohledávka a pro fiktivní platbu finančního leasingu s dodáním zboží musí být nastavena volba Dodání zboží (DPH). Pokud by pole bylo prázdné, systém by při účtování použil nastavení z pole Číslo účtu nebo Číslo účtu časového rozlišení a platba by tudíž nebyla zaúčtována na saldo zákazníka

      • Dílčí faktura splátkového prodeje a faktura ze splátky leasingu s dodáním zboží – nepoužívá se:

        • Nastavení se nepoužije, systém bude vždy dílčí fakturu účtovat jako běžnou splátku ostatních typů financování, tj. na Účto skupinu zákazníka ze Smlouvy o financování ze záložky Kalkulace.


Nastavení účtování Splátky

Splátka je obvykle účtovaná prostřednictvím prodejní faktury, proto se v Nastavení účtování OneCore (OneCore Posting Setup) nastavují pouze účty pro řádky faktury (výnosy). Nenastavuje se zde protiúčet (účet pohledávek), který je daný Účto skupinou zákazníka na hlavičce faktury.

Současně je však možné s fakturou zaúčtovat i interní doklad (např. pro zaúčtování splátky do IFRS). Pro interní doklady je potřeba nastavit pro jedno účtované pole 2 řádky, tak aby celkové saldo dokladu bylo vyrovnané.

Splátka ve splátkovém kalendáři může obsahovat z 3 samostatné složky splátky:

  • Splátku

    • jistina, úrok (případně jednoduché pojištění, jednoduchá služba, jednoduchý poplatek)

  • Pojištění

    • pojistné z Pojistného kalendáře klienta

      • nastavení je popsáno v další kapitole

  • Služby

    • služby smlouvy ze Splátkového kalendáře služby

      • Nastavení je popsáno v další kapitole

Pole pro nastavení účtování splátky:

  • Obecná obchodní účto skupina (Gen. Business Posting Group)

    • Nastavují se Obecné obchodní účto skupiny, které budou na

      • Smlouvách o financování

      • Kartě zákazníka (u hromadné fakturace OPL se službami)

  • Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)

    • Nastavují se Obecné účto skupiny zboží, které budou

      • na Splátkovém kalendáři

  • Číslo řádku (Line No.)

    • Pořadové číslo řádku v rámci dané kombinace Obecné obchodní účto skupiny a Obecné účto skupiny zboží

  • Kód měny (Currency Code)

    • Měna Smlouvy o financování

  • Typ tabulky (Table Type)

    • Splátka (Payment)

      • Pro účtování Řádků smlouvy o financování (Splátkového kalendáře a Kalendáře pojištění mimo splátku), např. jistiny, úroku, jednoduchého pojištění, jednoduché služby

    • Typ kalendáře splátka (Calendar Type Payment)

      • Splátka (Payment)

        • Pro účtování řádku splátkového kalendáře Smlouvy o financování

      • Pojištění (Insurance)

        • Pro účtování řádku pojistného kalendáře Smlouvy o financování. Pro pojištění fakturované samostatně na základě Pojistného kalendáře klienta se řádek s Typem tabulky = Splátka (Payment) a Typem kalendáře splátka = Pojištění (Insurance) nenastavuje, protože bude nastaven pouze řádek s Typem tabulky = Pojištění (Insurance).   

  • Typ řádku (Line Type)

    • Nastaví se dle typu účtovaného řádku splátkového kalendáře

      • Běžný (Common) – běžný řádek smlouvy (řádek s příznaky Řádek s akontací = Ne a Řádek s prodejní cenou = Ne)

      • Akontace (Down Payment) – řádek s první zvýšenou splátkou (řádek s příznakem Řádek s akontací = Ano), obvykle je ve finančním leasingu; v ostatních typech financování se nepoužívá a nenastavuje se

      • Prodejní cena (Sales Price) – řádek s prodejní cenou nebo zůstatkovou hodnotou po ukončení financování (Řádek s prodejní cenou = Ano), obvykle je ve finančním leasingu; v ostatních typech financování se nepoužívá a nenastavuje se

  • Zdrojový údaj splátka (Source Data Payment)

    • Nastaví se dle pole ze splátkového kalendáře, které má být účtováno.

    • Popis (Description) jednotlivých voleb je v kap. 23.3.2.1Význam polí

    • Dle typů financování se obvykle nastavuje:

      • Pro Finanční leasing

        • Jistina (Principal), Úroky (Interest), Prodejní cena (Sales Price), Zaokrouhlení (Rounding), případně Pojištění (Insurance) (jednoduché), Služba (Service) (jednoduchá) a Jednoduchý poplatek (Simple Fee)  

      • Pro Úvěr

        • Jistina (Principal), Úroky (Interest), Zaokrouhlení (Rounding), případně Pojištění (Insurance) (jednoduché), Služba (Service) (jednoduchá) a Jednoduchý poplatek (Simple Fee)

      • Pro Operativní leasing

        • Jistina (Principal), Úroky (Interest), Zaokrouhlení (Rounding)

      • Pro Splátkový prodej

        • Částka vč. DPH (Amount incl. VAT) nebo Anuita vč. DPH (Annuity incl. VAT)   

    • Ostatní volby lze nastavit dle individuální potřeby

Nastavení pro běžné účtování splátky, při kterém vzniká prodejní faktura

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

    • NE

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • Prázdné, nenastavuje se

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

    • Nastavení je závislé na tom, zda a za jakých podmínek je požadováno časové rozlišení daného zdrojového pole:

      • Nikdy (Never)

        • pokud se zdrojové pole nikdy časově nerozlišuje, není nastavená žádná metoda časového rozlišení. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu

      • Vždy (Always)

        • pokud se zdrojové pole vždy časově rozlišuje a je nastavená metoda časového rozlišení. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

      • Modalita >1 (Modality > 1)

        • Pokud se zdrojové pole časově rozlišuje, jen když má smlouva periodicitu splátek vyšší než 1 měsíc. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu i Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)   

      • Nepravidelná (Not Regular)

        • Pokud se zdrojové pole časově rozlišuje, jen když je smlouva nepravidelná. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu (Account No.) i Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

      • Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality>1 or Not Regular)

        • Pokud se zdrojové pole časově rozlišuje jen u smlouvy vyšší periodicitou nebo u nepravidelné smlouvy. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu i Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

    • Podmínku pro použití účtu časového rozlišení má význam nastavit pouze u zdrojových polí, která mohou generovat kalendář Časového rozlišení smlouvy (Jistina (pouze pro Typ řádku = Běžný nebo Akontace), Úrok, příp. Anuita), v ostatních případech se nastavuje volba Nikdy (Never).

  • Číslo účtu (Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku faktury

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account):

      • Vždy (Always) = účet se nenastavuje.

      • Nikdy (Never) = účet musí být vyplněný, obvykle účet výnosů (např. 602).

      • Modalita >1, Nepravidelná, Modalita >1 nebo nepravidelná = účet musí být vyplněný, obvykle účet výnosů (např. 602). Použije se pro smlouvy pravidelné nebo s měsíční periodicitou splátek

  • Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku faktury

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account):

      • Vždy (Always) = účet musí být vyplněný, obvykle účet časového rozlišení výnosů (např. 384).

      • Nikdy (Never) = účet se nenastavuje.

      • Modalita >1, Nepravidelná, Modalita >1 nebo nepravidelná = účet musí být vyplněný, obvykle účet časového rozlišení výnosů (např. 384). Použije se pro smlouvy nepravidelné nebo s vyšší než měsíční periodicitou splátek

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

    • Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Do faktury (To Invoice) = Ano a Fakturovat (To Be Invoiced) = Ano

  • Do faktury (To Invoice)

    • Ano (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

    • Ano (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • Ne (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Popis (Description)

Nastavení pro účtování splátky, při kterém kromě prodejní faktury vzniká současně i interní doklad (např. účtování splátky do IFRS)

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

    • Lze nastavit dle potřeby

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • Musí být nastaveno. Pro účtování zdrojového pole interním dokladem se nastavují obvykle 2 řádky, kde lze kombinovat nastavení účetních stran a otáčení znaménka, např.

      • 1.ř.dokladu = Má dáti + otáčet znaménko Ne

      • 2.ř.dokladu = Má dáti + otáčet znaménko Ano

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

    • Platí stejné nastavení jako u faktury

  • Číslo účtu (Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku interního dokladu

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (jako u faktury) 

  • Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku interního dokladu

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (jako u faktury) 

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

    • Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Účtovat interně = Ano

  • Do faktury (To Invoice)

    • Ne (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

    • Ne (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • Ano (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Popis (Description)

Ukázka nastavení účtování pro splátku, pojištění a služby:

image-20240612-071854.png

Nastavení účtování Pojištění

Nastavení je stejné pro všechny typy financování.

Pole pro nastavení účtování pojištění:

  • Obecná obchodní účto skupina (Gen. Business Posting Group)

    • Nastavují se Obecné obchodní účto skupiny, které budou na

      • Pojistných smlouvách

  • Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)

    • Nastavují se Obecné účto skupiny zboží, které budou

      • na Pojistném kalendáři klienta

  • Číslo řádku (Line No.)

    • Pořadové číslo řádku v rámci dané kombinace Obecné obchodní účto skupiny a Obecné účto skupiny zboží

  • Kód měny (Currency Code)

    • Měna Pojistné smlouvy (je vždy stejná jako měna Smlouvy o financování)

  • Typ tabulky (Table Type)

    • Pojištění (Insurance)

      • Pro účtování pojištění na základě Pojistné smlouvy. Pojištění je buď zahrnuté do splátky, nebo fakturované samostatně mimo splátku, nastavení je v obou případech stejné.

  • Typ kalendáře pojištění (Calendar Type Insurance)

    • Klienta (Client)

      • Pro účtování řádku z Pojistného kalendáře klienta

  • Zdrojový údaj pojištění (Source Data Insurance)

    • Obvykle se nastavuje pouze hodnota:

      • Částka (Amount)

        • Nastavuje se účtování pro pole Částka (v měně) v pojistném kalendáři klienta

        • Musí být nastaveno, pokud se účtuje prodejní faktura a pojistná smlouva je cizí měně (systém při účtování kontroluje shodu částky pojištění ve splátce a v pojistných kalendářích klienta). Je-li smlouva v lokální měně, je přípustné i nastavení Částky (LM)

Nastavení pro účtování pojištění, při kterém vzniká prodejní faktura

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

    • NE

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • Prázdné, nenastavuje se

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

    • Nastavení je závislé na tom, zda a za jakých podmínek je požadováno časové rozlišení daného zdrojového pole:

      • Nikdy (Never)

        • pokud se zdrojové pole nikdy časově nerozlišuje, není nastavená žádná metoda časového rozlišení. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu

      • Vždy (Always)

        • pokud se zdrojové pole vždy časově rozlišuje a je nastavená metoda časového rozlišení. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

      • Modalita >1 (Modality > 1)

        • Pokud se zdrojové pole časově rozlišuje, jen když má Pojistná smlouva periodicitu splátek vyšší než 1 měsíc. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu i Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)   

      • Nepravidelná (Not Regular)

        • Pokud se zdrojové pole časově rozlišuje, jen když je Pojistná smlouva nepravidelná. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu i Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

      • Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality>1 or Not Regular)

        • Pokud se zdrojové pole časově rozlišuje jen u Pojistné smlouvy vyšší periodicitou nebo u nepravidelné Pojistné smlouvy. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu i Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

  • Číslo účtu (Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku faktury

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení:

      • Vždy (Always) = účet se nenastavuje.

      • Nikdy (Never) = účet musí být vyplněný, obvykle účet výnosů (např. 602).

      • Modalita >1, Nepravidelná, Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality > 1, Not Regular nebo Modality>1 or Not Regular) = účet musí být vyplněný, obvykle účet výnosů (např. 602). Použije se pro Pojistné smlouvy pravidelné nebo s měsíční periodicitou splátek

  • Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku faktury

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account):

      • Vždy (Always) = účet musí být vyplněný, obvykle účet časového rozlišení výnosů (např. 384).

      • Nikdy (Never) = účet se nenastavuje.

      • Modalita >1, Nepravidelná, Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality > 1, Not Regular nebo Modality>1 or Not Regular) = účet musí být vyplněný, obvykle účet časového rozlišení výnosů (např. 384). Použije se pro Pojistné smlouvy nepravidelné nebo s vyšší než měsíční periodicitou splátek

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

    • Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Do faktury (To Invoice) = Ano a Fakturovat (To Be Invoiced) = Ano

  • Do faktury (To Invoice)

    • Ano (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

    • Ano (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • Ne (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Popis (Description)

Nastavení pro účtování pojištění, při kterém kromě prodejní faktury vzniká současně i interní doklad (např. účtování pojištění do IFRS)

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

    • Lze nastavit dle potřeby

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • Musí být nastaveno. Pro účtování zdrojového pole interním dokladem se nastavují obvykle 2 řádky, kde lze kombinovat nastavení účetních stran a otáčení znaménka, např.

      • 1.ř.dokladu = Má dáti + otáčet znaménko Ne

      • 2.ř.dokladu = Má dáti + otáčet znaménko Ano

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

    • Platí stejné nastavení jako u faktury

  • Číslo účtu

    • Finanční účet, který půjde do řádku interního dokladu

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account) (jako u faktury) 

  • Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku interního dokladu

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account) (jako u faktury) 

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

    • Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Účtovat interně (Post Internally) = Ano

  • Do faktury (To Invoice)

    • Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

    • Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • Ano (Yes) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Popis (Description)


Nastavení účtování Služby

Nastavení je stejné pro operativní leasing se službami i pro správu vozového parku. U ostatních typů financování se detailní Služby smlouvy nepoužívají.

Pole pro nastavení účtování služeb smlouvy:

  • Obecná obchodní účto skupina (Gen. Business Posting Group)

    • Nastavují se Obecné obchodní účto skupiny, které budou na

      • Službě smlouvy

  • Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)

    • Nastavují se Obecné účto skupiny zboží, které budou

      • na Splátkovém kalendáři služby

  • Číslo řádku (Line No.)

    • Pořadové číslo řádku v rámci dané kombinace Obecné obchodní účto skupiny a Obecné účto skupiny zboží

  • Kód měny (Currency Code)

    • Měna Služby smlouvy (je vždy stejná jako měna Smlouvy o financování)

  • Typ tabulky (Table Type)

    • Služba (Service)

      • Pro účtování služby ze Splátkového kalendáře služby (=Řádek platby služby). Služba (Service) je vždy zahrnutá do splátky, nelze ji fakturovat samostatně mimo splátku

  • Typ kalendáře služba (Calendar Type Service)

    • Splátka (Payment)

      • Pro účtování řádku Splátkového kalendáře služby

  • Zdrojový údaj služby (Source Data Service)

    • Obvykle se nastavuje pouze hodnota:

      • Částka (Amount)

        • Nastavuje se účtování pro pole Částka v kalendáři služeb

        • Pokud je Služba (Service) smlouvy v cizí měně, přepočítá se částka na lokální měnu při účtování prodejní faktury nebo prodejního dobropisu

Nastavení pro účtování Služby smlouvy, při kterém vzniká prodejní faktura

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

    • NE

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • Prázdné, nenastavuje se

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

    • Nastavení je závislé na tom, zda a za jakých podmínek je požadováno časové rozlišení daného zdrojového pole:

      • Nikdy (Never)

        • pokud se zdrojové pole nikdy časově nerozlišuje, není nastavená žádná metoda časového rozlišení. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu

      • Vždy (Always)

        • pokud se zdrojové pole vždy časově rozlišuje a je nastavená metoda časového rozlišení. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

      • Modalita >1 (Modality > 1)

        • Pokud se zdrojové pole časově rozlišuje, jen když má Služba (Service) smlouvy periodicitu splátek vyšší než 1 měsíc. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu i Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)   

      • Nepravidelná (Not Regular)

        • Pokud se zdrojové pole časově rozlišuje, jen když je Smlouva o financování nepravidelná. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu i Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

      • Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality>1 or Not Regular)

        • Pokud se zdrojové pole časově rozlišuje jen u Služby smlouvy s vyšší periodicitou splátek nebo u nepravidelné Smlouvy o financování. Pro tuto podmínku musí být vyplněno pole Číslo účtu i Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

  • Číslo účtu (Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku faktury

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account):

      • Vždy (Always) = účet se nenastavuje.

      • Nikdy (Never) = účet musí být vyplněný, obvykle účet výnosů (např. 602).

      • Modalita >1, Nepravidelná, Modalita >1 nebo nepravidelná = účet musí být vyplněný, obvykle účet výnosů (např. 602). Použije se pro smlouvy pravidelné nebo s měsíční periodicitou splátek

  • Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku faktury

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account):

      • Vždy (Always) = účet musí být vyplněný, obvykle účet časového rozlišení výnosů (např. 384).

      • Nikdy (Never) = účet se nenastavuje.

      • Modalita >1, Nepravidelná, Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality > 1, Not Regular nebo Modality>1 or Not Regular) = účet musí být vyplněný, obvykle účet časového rozlišení výnosů (např. 384). Použije se pro smlouvy nepravidelné nebo s vyšší než měsíční periodicitou splátek

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

    • Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Do faktury (To Invoice) = Ano a Fakturovat (To Be Invoiced) = Ano

  • Do faktury (To Invoice)

    • Ano (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

    • Ano (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • Ne (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Popis (Description)

Nastavení pro účtování Služby smlouvy, při kterém kromě prodejní faktury vzniká současně i interní doklad (např. účtování Služby smlouvy do IFRS)

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

    • Lze nastavit dle potřeby

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • Musí být nastaveno. Pro účtování zdrojového pole interním dokladem se nastavují obvykle 2 řádky, kde lze kombinovat nastavení účetních stran a otáčení znaménka, např.

      • 1.ř.dokladu = Má dáti + otáčet znaménko Ne

      • 2.ř.dokladu = Má dáti + otáčet znaménko Ano

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

    • Platí stejné nastavení jako u faktury

  • Číslo účtu (Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku interního dokladu

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account) (jako u faktury) 

  • Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku interního dokladu

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account) (jako u faktury) 

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

    • Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Účtovat interně (Post Internally) = Ano

  • Do faktury (To Invoice)

    • Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

    • Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • Ano (Yes) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Popis (Description)

Nastavení účtování Kalkulačních vstupů

Kalkulační vstupy jsou účtované pouze jako interní doklad, proto je potřeba pro jeden účtovaný zdrojový údaj nastavit 2 řádky, tak aby celkové saldo dokladu bylo vyrovnané:

  • Obecná obchodní účto skupina (Gen. Business Posting Group)

    • Nastavují se Obecné obchodní účto skupiny, které budou na

      • Smlouvách o financování

  • Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)

    • Nastavují se Obecné účto skupiny zboží, které budou

      • na Smlouvě o financování

  • Číslo řádku (Line No.)

    • Pořadové číslo řádku v rámci dané kombinace Obecné obchodní účto skupiny a Obecné účto skupiny zboží

  • Kód měny (Currency Code)

    • Měna Smlouvy o financování

  • Typ tabulky (Table Type)

    • Kalkulační vstup (Calculation Input)

      • Pro účtování Kalkulačního vstupu se zaškrtnutým příznakem Účtovat kalkulační vstup lokální nebo Účtovat kalkulační vstup IFRS

  • Varianta kalkulačního vstupu (Calc. Type Variant)

    • Nastavuje se účtování podle varianty, která je uvedena na účtovaném Kalkulačním vstupu. Účtovat je možné všechny varianty kalkulačního vstupu: 

      • Pořizovací cena

      • Změna pořizovací ceny

      • Dotace

      • Poplatek

      • Provize

  • Typ kalkulačního vstupu (Calculation Input Type)

    • Nastavuje se účtování podle typu Náklad / Výnos, který je uveden na účtovaném Kalkulačním vstupu. Účtovat je možné oba typy kalkulačního vstupu:

      • Náklad (Costs)

      • Výnos (Revenues)

  • Účetní okruh časového rozlišení / KV (Accrual / CI Accounting Area)

    • Povinné, musí být vyplněno. Účetní soustava se nastavuje podle příznaků, které jsou použité na účtovaném kalkulačním vstupu

      • Lokální (Local)

        • pro kalkulační vstupy se zaškrtnutým příznakem Účtovat kalkulační vstup lokální

      • IFRS (IFRS)

        • pro kalkulační vstupy se zaškrtnutým příznakem Účtovat kalkulační vstup IFRS 

    • Jestliže na kalkulačním vstupu jsou nastaveny oba příznaky (účtovat do lokální i IFRS knihy), je nutné nastavit dvě sady účtů.

    • Účetní okruh nemá vliv na výběr finančních účtů, systém nekontroluje, zda jsou pro daný okruh nastaveny lokální nebo IFRS účty  

  • Zdrojový údaj kalkulačního vstupu (Source Data Calculation Input)

    • Nastavuje se, jakou částku (pole) na Kalkulačním vstupu bude systém účtovat:

      • Částka základu (Base Amount)

        • Pole Částka základu (Base Amount) na Kalkulačním vstupu

      • Financovaná hodnota (Financed Amount )

        •  Pole Financovaná hodnota (Financed Amount ) na Kalkulačním vstupu

      • Kalkulační částka (Calculation Amount)

        • Pole Kalkulační částka (Calculation Amount) na Kalkulačním vstupu          

    • Částky na kalkulačních vstupech jsou uvedené v měně smlouvy. Částky jsou obvykle kladné. S jakým znaménkem vstupují do kalkulací (splátkového kalendáře nebo kalendáře časového rozlišení) je dáno Typem kalkulačního vstupu (Náklad/Výnos).  

    • Pokud je pro daný kalkulační vstup a účetní soustavu nastaveno generování kalendáře časového rozlišení, je vhodné pro účtování kalkulačního vstupu nastavit stejné zdrojové pole, jaké vstupuje i do kalkulace časového rozlišení (viz dokument „Finance“ https://iao.atlassian.net/wiki/spaces/OCDOC/pages/14123067 ).      

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

    • Lze nastavit dle potřeby

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • Musí být nastaveno. Určuje, na jakou účetní stranu bude zaúčtované zdrojové pole z Kalkulačního vstupu, přičemž znaménko částky je dané nastavením pole Otáčet znaménko (Reverse Sign) 

    • Obvykle se pro jedno zdrojové pole nastavuje jeden řádek pro stranu MD a jeden řádek pro stranu Dal. Lze však pro jedno zdrojové pole nastavit i stejné strany (MD nebo Dal), avšak s různými znaménky, tak aby celkové saldo dokladu bylo nulové. 

Příklad nastavení znaménka a účetní strany

image-20241002-122100.png

Interní doklad (jak bude kalkulační vstup zaúčtován do hlavní knihy):

  • Číslo účtu (Account No.)

    • Finanční účet, který bude vložený do řádku interního dokladu

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

    • Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Účtovat interně (Post Internally) = Ano

  • Do faktury (To Invoice)

    • Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

    • Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • Ano (Yes) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Popis (Description)

  • Účetní soustava dokladu (Document Accounting System)

    • nastavenou účetní soustavu systém použije pro výběr Kódu příčiny z tabulky Nastavení kódů příčiny pro financování

    • Lze nastavit hodnoty:

      • Lokální (Local)

        • Vybere se Kód příčiny s Účetním okruhem = Lokální nebo Oba

      • IFRS

        • Vybere se Kód příčiny s Účetním okruhem = IFRS nebo Oba

    • Pokud Kód příčiny na dokladu není požadován, je možné nastavit jakoukoli hodnotu

Ukázka nastavení pro účtování kalkulačních vstupů:

Nastavení účtování Časového rozlišení smlouvy

Řádky Časového rozlišení smlouvy jsou účtované pouze jako interní doklad, proto je potřeba pro jeden účtovaný zdrojový údaj nastavit 2 řádky, tak aby celkové saldo dokladu bylo vyrovnané.

Popis nastavení polí:

  • Obecná obchodní účto skupina (Gen. Business Posting Group)

    • Nastavují se Obecné obchodní účto skupiny, které budou na

      • Smlouvách o financování

      • Pojistných smlouvách

      • Službě smlouvy

  • Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)

    • Nastavují se Obecné účto skupiny zboží, které budou

      • na Splátkovém kalendáři

        • pro časové rozlišení splátky (akontace, jistiny, úroků)

      • na Pojistném kalendáři klienta

        • pro časové rozlišení pojištění

      • na Splátkovém kalendáři služby

        • pro časové rozlišení služeb smlouvy

      • na Smlouvách o financování

        • pro časové rozlišení kalkulačních vstupů (dotace, poplatky a provize)

  • Číslo řádku (Line No.)

    • Pořadové číslo řádku v rámci dané kombinace Obecné obchodní účto skupiny a Obecné účto skupiny zboží

  • Kód měny (Currency Code)

    • Nastavují se měny dle:  

      • Měny Smlouvy o financování

        • pro časové rozlišení splátky (akontace, jistiny, úroku) nebo kalkulačních vstupů

      • Měny Pojistné smlouvy

        • pro časové rozlišení pojištění

      • Měny Služby smlouvy

        • pro časové rozlišení služby smlouvy

  • Typ tabulky (Table Type)

    • Časové rozlišení (Accruals)

      • Pro účtování řádku kalendáře Časové rozlišení smlouvy

  • Předmět časového rozlišení (Accrual Object)

    • Nastavuje se účtování pro jednotlivé Předměty časového rozlišení, které budou vyplněny na řádku Kalendáře časového rozlišení smlouvy:

      • Akontace (Down Payment)

      • Jistina (Principal)

      • Úroky (Interest)

      • Pojistná smlouva (Insurance Contract)

      • Služba smlouvy (Contract Service)

      • Paušální poplatek náklad (Expense Input Fee)

      • Paušální poplatek výnos (Income Input Fee)

      • Dotace náklad (Expense Subsidy)

      • Dotace výnos (Income Subsidy)

      • Provize náklad (Expense Commission)

      • Income Commission (Provize výnos)

  • Účetní okruh časového rozlišení / KV (Accrual / CI Accounting Area)

    • Povinné, musí být vyplněno. Nastavuje se účetní soustava, která bude na řádku kalendáře Časového rozlišení smlouvy v poli Účetní okruh:

      • Lokální (Local)

      • IFRS (IFRS)

    • Účetní okruh nemá vliv na výběr finančních účtů, systém nekontroluje, zda jsou pro daný okruh nastaveny lokální nebo IFRS účty. Je tedy možné „lokální“ časové rozlišení zaúčtovat do „IFRS“ a naopak (např. je-li metoda časového rozlišení daného předmětu stejná pro lokální i IFRS účetnictví, není potřeba generovat dva kalendáře časového rozlišení)

  • Zdrojový údaj časového rozlišení (Source Data Accrual Line)

    • Jedná se o pole v kalendáři Časové rozlišní smlouvy, které se bude účtovat.

    • K dispozici jsou volby:

      • Částka (Amount)

        • Bude se účtovat pole Částka k zaúčtování (Posting Amount) z kalendáře Časového rozlišení smlouvy

        • Částka je v měně Smlouvy o financování, resp. v měně Pojistné smlouvy nebo Služby smlouvy.

        • Pokud je nastavená „Částka“ („Accrual Amount“) a smlouva je v cizí měně, pak se interní doklad účtuje v měně smlouvy, přičemž částka v měně i částka v lokální měně jsou převzaté z kalendáře časového rozlišení (z polí Částka k zaúčtování a Částka k zaúčtování (LM))

      • Částka (LM) (Amount (LCY))

        • Bude se účtovat pole Částka k zaúčtování (LM) (Posting Amount (LCY)) z kalendáře Časového rozlišení smlouvy

        • Pokud je nastavená „Částka (LM) (Amount (LCY))“ a smlouva je v cizí měně, pak se interní doklad generuje v lokální měně. (tj. měna z kalendáře se nepoužije) 

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

    • Lze nastavit dle potřeby

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • Musí být nastaveno. Určuje, na jakou účetní stranu bude zaúčtované zdrojové pole z Kalendáře časového rozlišení smlouvy, přičemž znaménko částky je dané nastavením pole Otáčet znaménko (Reverse Sign) (v kalendáři Časového rozlišení smlouvy jsou částky obvykle kladné, a to jak pro „náklady“, tak i pro „výnosy“). 

    • Obvykle se pro jedno zdrojové pole nastavuje jeden řádek pro stranu MD a jeden řádek pro stranu Dal. Lze však pro jedno zdrojové pole nastavit i stejné strany (MD nebo Dal), avšak s různými znaménky, tak aby celkové saldo dokladu bylo nulové. 

  • Číslo účtu (Account No.)

    • Finanční účet, který bude vložený do řádku interního dokladu.

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

    • Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Účtovat interně (Post Internally) = Ano (Yes)

  • Do faktury (To Invoice)

    • Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

    • Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • Ano (Yes) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Popis (Description)

  • Účetní soustava dokladu (Document Accounting System)

    • nastavenou účetní soustavu systém použije pro výběr Kódu příčiny z tabulky Nastavení kódů příčiny pro financování

    • Lze nastavit hodnoty:

      • Lokální (Local)

        • Vybere se Kód příčiny s Účetním okruhem = Lokální (Local) nebo Oba

      • IFRS (IFRS)

        • Vybere se Kód příčiny s Účetním okruhem = IFRS nebo Oba

    • Pokud Kód příčiny na dokladu není požadován, je možné nastavit jakoukoli hodnotu.

Ukázka nastavení pro účtování časového rozlišení smlouvy:

Nastavení účtování Splátkového prodeje

U splátkového prodeje se nastavuje účtování ze dvou zdrojů:

  • účtování z hlavičky Smlouvy o financování, ze které se fakturuje prodejní cena splátkového prodeje, obvykle při aktivaci smlouvy. Zaúčtováním faktury vzniká dlouhodobá pohledávka.

  • účtování řádků Smlouvy o financování (splátkový kalendář), ze kterých se účtuje jednak interní doklad „fiktivní platba“, která vyrovnává dlouhodobou pohledávku, jednak „dílčí“ prodejní faktura, jejímž zaúčtováním vznikne krátkodobá pohledávka, která bude vyrovnána s platbou přijatou od zákazníka.

Nastavení popsané níže předpokládá, že případné pojištění bude fakturované samostatně!      

Pole pro nastavení účtování faktury na prodejní cenu splátkového prodeje:

Nastavuje se pouze účtování pro řádek/-ky prodejní faktury, protože účet (dlouhodobé) pohledávky je daný Účto skupinou zákazníka prodejní ceny SP, která je nastavená na hlavičce Smlouvy o financování na záložce Splátkový prodej. 

  • Obecná obchodní účto skupina (Gen. Business Posting Group)

    • Nastavují se Obecné obchodní účto skupiny, které budou na Smlouvě o financování

  • Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)

    • Nastavují se Obecné účto skupiny zboží, které budou na Smlouvě o financování

  • Číslo řádku (Line No.)

    • Pořadové číslo řádku v rámci dané kombinace Obecné obchodní účto skupiny a Obecné účto skupiny zboží

  • Kód měny (Currency Code)

    • Měna smlouvy o financování

  • Typ tabulky (Table Type)

    • Hlavička smlouvy (Contract Header) = Smlouva o financování

  • Zdrojový údaj smlouva (Source Data Contract)

    • Pole z hlavičky Smlouvy o financování na záložce Splátkový prodej, které se bude účtovat. Je možné vybrat:

      • Celková jistina (SP) (Total Principal (IS))

        • Součet jistiny z řádků splátkového kalendáře

      • Celkový úrok (SP) (Total Interest (IS))

        • Součet úroků z řádků splátkového kalendáře

      • Základ DPH (SP) (VAT Base (IS))

        • Součet celkové jistiny a celkového úroku

      • Celkem k úhradě (SP) (Amount incl. VAT (IS))

        • Celková Částka vč. DPH (Amount incl. VAT)

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

    • Ne (No)

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • Prázdné (Blank), nenastavuje se

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

    • Nastavení je závislé na tom, zda a za jakých podmínek je požadováno časové rozlišení daného zdrojového pole:

      • Nikdy (Never)

      • Vždy (Always)

      • Modalita >1 (Modality > 1)

      • Nepravidelná (Not Regular)

      • Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality>1 or Not Regular)

    • Podmínku pro použití účtu časového rozlišení má význam nastavit pouze u zdrojových polí, která mohou generovat kalendář Časového rozlišení smlouvy (tj. pro jistinu, úrok, příp. základ DPH), pro celkovou částku vč. DPH nastavit volbu Nikdy.

  • Číslo účtu (Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku faktury

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account):

      • Vždy (Always) = účet se nenastavuje.

      • Nikdy (Never) = účet musí být vyplněný, obvykle účet výnosů (např. 602).

      • Modalita >1, Nepravidelná, Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality > 1, Not Regular, Modality>1 or Not Regular) = účet musí být vyplněný, obvykle účet výnosů (např. 602). Použije se pro smlouvy pravidelné nebo s měsíční periodicitou splátek

  • Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

    • Finanční účet, který půjde do řádku faktury

    • Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account):

      • Vždy (Always) = účet musí být vyplněný, obvykle účet časového rozlišení výnosů (např. 384).

      • Nikdy (Never) = účet se nenastavuje.  

      • Modalita >1, Nepravidelná, Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality > 1, Not Regular, Modality>1 or Not Regular) = účet musí být vyplněný, obvykle účet časového rozlišení výnosů (např. 384). Použije se pro smlouvy nepravidelné nebo s vyšší než měsíční periodicitou splátek

  • Použít účto skupinu zákazníka (SP) /Use Cust. Posting Group (IS))

    • Nastavení je specifické pouze pro Splátkový prodej

      • Pokud je pole prázdné, použije se pro zaúčtování pohledávky Účto skupina zákazníka ze Smlouvy o financování ze záložky Kalkulace

      • Pokud se nastaví volba Dlouhodobá pohledávka (Longterm Receivable), použije se pro zaúčtování pohledávky Účto skupina zákazníka prodejní ceny SP ze Smlouvy o financování ze záložky Splátkový prodej 

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

    • Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Do faktury (To Invoice) = Ano a Fakturovat (To Be Invoiced) = Ano

  • Do faktury (To Invoice)

    • Ano (Yes) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

    • Ano (Yes) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Popis (Description)

  • Účetní soustava dokladu (Document Accounting System)

    • Lokální (Local).

Pole pro nastavení účtování „dílčí prodejní faktury“ z řádků splátkového kalendáře:

Nastavuje se pouze účtování pro řádek prodejní faktury, protože účet (krátkodobé) pohledávky je daný Účto skupinou zákazníka, která je nastavená na hlavičce Smlouvy o financování na záložce Fakturace.

Nastavení je stejné jako u splátky jiných typů financování:

  • Obecné účto skupiny

  • Kód měny (Currency Code)

  • Typ tabulky (Table Type) = Splátka (Payment)

  • Typ kalendáře splátka (Calendar Type Payment) = Splátka (Payment)

  • Typ řádku (Line Type) = Běžný (Common), případně Akontace (Down Payment) a Prodejní cena (Sales Price)

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign) = NE

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting) = prázdné

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code) = kód pro fakturu

  • Do faktury (To Invoice) = Ano

  • Fakturovat (To Be Invoiced) = Ano

  • Účtovat interně (Post Internally) = Ne

  • Popis (Description)

  • Účetní soustava dokladu (Document Accounting System) = Lokální (Local)

Specifické pro „dílčí prodejní fakturu“ splátkového prodeje je nastavení:

  • Zdrojový údaj splátka (Source Data Payment)

    • Částka vč. DPH (Amount incl. VAT) nebo Anuita vč. DPH (Annuity incl. VAT)

      • Musí být nastavena celková částka splátky vč. DPH. Současně musí být na hlavičce smlouvy nastavená DPH účto skupina splátky spl.prodeje v režimu „bez DPH“ (daň na dílčí faktuře nesmí být účtována, protože byla již fakturována na úvodní prodejní faktuře)    

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

    • U „dílčí faktury“ splátkového prodeje nemá význam používat účty časového rozlišení, proto se obvykle nastavuje volba Nikdy (Never)

  • Číslo účtu (Account No.)

    • Protiúčet krátkodobé pohledávky, obvykle se nastavuje pomocný finanční účet (např. 395), který bude vyrovnaný zaúčtováním „fiktivní platby“

  • Použít účto skupinu zákazníka (SP) (Use Cust. Posting Group (IS))

    • Pro účtování dílčí faktury SP ponechat prázdné, na nastavení se nepřihlíží, systém zaúčtuje fakturu vždy na Účto skupinu zákazníka ze Smlouvy o financování ze záložky Fakturace.   

Pole pro nastavení účtování „fiktivní platby“ z řádků splátkového kalendáře

Nastavuje se účtování interního dokladu, kterým se zaúčtuje platba na saldo zákazníka, a to na účet dlouhodobé pohledávky.

  • Nastavení je stejné jako u splátky jiných typů financování

  • Obecné účto skupiny

  • Kód měny (Currency Code)

  • Typ tabulky (Table Type) = Splátka (Payment)

  • Typ kalendáře splátka (Calendar Type Payment) = Splátka (Payment)

  • Typ řádku (Line Type) = Běžný (Common), případně Akontace (Down Payment) a Prodejní cena (Sales Price)

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign) = Ne

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code) = kód pro interní doklad

  • Do faktury (To Invoice) = Ne

  • Fakturovat (To Be Invoiced) = Ne

  • Účtovat interně (Post Internally) = Ano

  • Popis (Description)

  • Účetní soustava dokladu (Document Accounting System) = Lokální (Local)

Specifické pro „fiktivní platbu“ splátkového prodeje je nastavení:

  • Zdrojový údaj splátka (Source Data Payment)

    • Částka vč. DPH (Amount incl. VAT) nebo Annuity (Anuita) vč. DPH

      • Musí být nastavena celková částka splátky vč. DPH. Současně musí být na hlavičce smlouvy nastavená DPH účto skupina splátky spl.prodeje v režimu „bez DPH“ (daň na platbě nesmí být účtována)   

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

    • U „fiktivní platby“ splátkového prodeje nemá význam používat účty časového rozlišení, proto se obvykle nastavuje volba Nikdy (Never)

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • Nastaví se dle účtované strany

      • Má dáti – pro protiúčet pohledávky

      • Dal – pro účtování pohledávky

  • Číslo účtu

    • Pro stranu Má dáti se nastaví pomocný finanční účet (např. 395), který bude vyrovnaný zaúčtováním „dílčí faktury“

    • Pro stranu Dal se číslo účtu nevyplňuje, místo toho bude nastaveno pole Použít účto skupinu zákazníka (SP) /Use Cust. Posting Group (IS))

  • Použít účto skupinu zákazníka (SP) (Use Cust. Posting Group (IS))

    • Pro stranu Dal musí být nastavena volba Dlouhodobá pohledávka. Toto nastavení nahrazuje nastavení v polích Číslo účtu a Číslo účtu časového rozlišení (tato pole musí být prázdná). V interním dokladu se bude účtovat na Zákazníka a Účto skupinu zákazníka prodejní ceny SP, čímž na saldu vznikne Položka zákazníka.  

Ukázka nastavení pro účtování Splátkového prodeje:


Nastavení účtování při zvláštním režimu DPH

Jedná se o účtování Smlouvy o financování, která spadá do zvláštního daňového režimu pro obchodníky s použitým zbožím dle zákona o DPH, a to v české i ve slovenské legislativě (§90 CZ a §66 SK zákona o DPH). Tyto smlouvy jsou označeny příznakem Zvláštní režim DPH = Ano.

Účtování splátky je specifické v tom, že se jednotlivé složky splátky (jistina a úrok) účtují „bez DPH“ (použije se DPH účto skupina zvláštní režim – nedaňová z hlavičky Smlouvy o financování) a pro zaúčtování DPH se nastaví navíc dva řádky pro pole Základ zvláštního režimu DPH (Special Mode VAT Base), přičemž jeden řádek (kladný) bude „s DPH“ (použije se DPH účto skupina zvláštní režim – daňová) a druhý řádek (záporný) bude „bez DPH“ (použije se DPH účto skupina zvláštní režim – nedaňová).         

Pole pro nastavení účtování splátky ve zvláštním režimu DPH

Nastavení jistiny, úroku a zaokrouhlení je stejné jako u splátky v běžném režimu DPH (viz kap. Nastavení účtování Splátky https://iao.atlassian.net/wiki/spaces/OCDOC/pages/20611359/Nastaven+tov+n+OneCore#%5BhardBreak%5DNastaven%C3%AD-%C3%BA%C4%8Dtov%C3%A1n%C3%AD-Spl%C3%A1tky ).

Nastavení speciálních řádků pro DPH zvláštního režimu je následující:

  • Pole, která se nastavují stejně jako u ostatních splátek:

    • Obecné účto skupiny (General Posting Groups)

    • Kód měny (Currency Code)

    • Typ tabulky (Table Type) = Splátka (Payment)

    • Typ kalendáře splátka (Calendar Type Payment) = Splátka (Payment)

    • Typ řádku (Line Type) = Běžný (Common), případně Akontace (Down Payment) a Prodejní cena (Sales Price)

    • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting) = prázdné

    • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code) = kód pro fakturu

    • Do faktury (To Invoice) = Ano

    • Fakturovat (To Be Invoiced) = Ano

    • Účtovat interně (Post Internally) = Ne

    • Popis (Description)

    • Účetní soustava dokladu (Document Accounting System) = Lokální (Local)

  • Specifické pro „zvláštní režim DPH“ je nastavení:

    • Zdrojový údaj splátka (Source Data Payment)

      • Základ zvláštního režimu DPH (Special Mode VAT Base)

        • Pole je na splátkovém kalendáři a slouží jako základ pro výpočet DPH splátky ve zvláštním režimu

        • Bude nastaveno pro oba řádky     

    • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

      • Toto pole se u faktury obvykle nenastavuje, použije se pouze pro splátky ve zvláštním režimu DPH

        • Ne

          • kladný základ daně na faktuře

          • použije se pro řádek, na kterém bude účtována DPH (pole Nastavení pro zvláštní režim = s DPH)

        • Ano

          • Záporný základ daně na faktuře

          • použije se pro řádek, který slouží pro vynulování základu daně zvláštního režimu (pole Nastavení pro zvláštní režim = bez DPH)

    • Nastavení DPH pro zvláštní režim (VAT Special Mode Setting)

      • Použije se pouze při nastavení zdrojového pole Základ zvláštního režimu DPH (Special Mode VAT Base)

        • s DPH (with VAT)

          • na řádku faktury se pro výpočet DPH použije DPH účto skupina zvláštní režim – daňová (z hlavičky Smlouvy o financování)

          • Nastavení se použije pro kladný základ daně (Otáčet znaménko = Ne)    

        • bez DPH (without VAT)

          • na řádku faktury se pro výpočet DPH použije DPH účto skupina zvláštní režim – nedaňová (z hlavičky Smlouvy o financování)

          • Nastavení se použije pro záporný základ daně (Otáčet znaménko = Ano)

    • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

      • Pro základ daně zvláštního režimu nemá význam používat účty časového rozlišení, proto se nastaví volba Nikdy (Never)

    • Číslo účtu

      • Protože základ daně zvláštního režimu musí být na faktuře zaúčtován, ale účtování základu není podstatné, lze pro zaúčtování kladného i záporného základu nastavit pomocný účet (např. 395).

Ukázka nastavení pro účtování splátky ve zvláštním režimu DPH

(zvýrazněno nastavení základu zvláštního režimu)

 Příklad splátkového kalendáře

Příklad zaúčtované prodejní faktury (splátka č. 001)

 

Nastavení účtování finančního leasingu s dodáním zboží

Pro finanční leasing s dodáním zboží doporučujeme použít samostatnou Obecnou účto skupinu zboží a nastavit tak samostatnou sadu pro účtování těchto smluv.

Specifika nastavení účtování finančního leasingu s dodáním zboží:

  • Nastavení pro zaúčtování faktury na DPH při dodání zboží (účtování hlavičky smlouvy), včetně opravných dokladů k této faktuře (dobropisy, vrubopisy)

    • nastavuje se Typ tabulky = Hlavička smlouvy

    • nastavuje se použití dlouhodobé pohledávky v případě rozsplátkování DPH

    • Zdrojový údaj smlouva = Doklad k DPH - dodání zboží

  • Nastavení pro zaúčtování financované (rozsplátkované) DPH, tj. DPH vyfakturovaná při aktivaci smlouvy není hrazená zákazníkem přímo, ale je zahrnutá do jednotlivých splátek splátkového kalendáře

    • nastavuje se Typ tabulky = Splátka

    • nastavuje se Zdrojový údaj splátka = Splátka DPH za dodávku zboží, a to pro zaúčtování rozsplátkované DPH ve faktuře a pro zaúčtování “fiktivní platby” pro vyrovnání faktury na DPH   

 

Pole pro nastavení účtování faktury na DPH při dodání zboží (hlavička smlouvy):

Nastavuje se pouze účtování pro řádky prodejní faktury, protože účet pohledávky je daný účto skupinou zákazníka ze Smlouvy o financování. Pokud bude DPH rozsplátkovaná, pak nastavením v poli Použít účto skupinu zákazníka však můžete vybrat, zda chcete použít jinou účto skupinu než pro splátky smlouvy.

Nastavený řádek účtování se použije pro vygenerování dvou řádků faktury, přičemž první řádek má DPH účto skupinu zboží ze zdrojového kalkulačního vstupu (“s DPH”) a druhý řádek s opačným znaménkem má účto skupinu zboží z hlavičky smlouvy (“bez DPH”)

  • Obecná obchodní účto skupina (Gen. Business Posting Group)

    • Nastavují se Obecné obchodní účto skupiny, které budou na Smlouvě o financování

  • Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)

    • Nastavují se Obecné účto skupiny zboží, které budou na Smlouvě o financování

  • Číslo řádku (Line No.)

    • Pořadové číslo řádku v rámci dané kombinace Obecné obchodní účto skupiny a Obecné účto skupiny zboží

  • Kód měny (Currency Code)

    • Měna smlouvy o financování

  • Typ tabulky (Table Type)

    • Hlavička smlouvy (Contract Header) = Smlouva o financování

  • Zdrojový údaj smlouva (Source Data Contract)

    • Vybrat volbu Doklad k DPH - dodání zboží

      • při této volbě systém neúčtuje konkrétní pole na smlouvě, ale zdrojem účtování jsou kalkulační vstupy s Variantou kalkulačního vstupu = DPH - dodání zboží

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign)

    • toto nastavení se při fakturaci DPH leasingu s dodáním zboží nepoužívá

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)

    • nastavit volbu Nikdy; částku DPH nelze časově rozlišovat

  • Číslo účtu (Account No.)

    • Finanční účet, který se použije do řádku faktury pro oba vygenerované řádky

  • Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)

    • Finanční účet nevyplňovat, částku DPH není možné na smlouvě časově rozlišovat

  • Použít účto skupinu zákazníka (Use Cust. Posting Group)

    • Pokud je pole prázdné, použije se pro zaúčtování pohledávky Účto skupina zákazníka ze Smlouvy o financování (“krátkodobá pohledávka”)

    • Pokud se nastaví volba Dodání zboží (DPH), pak pro smlouvu s rozsplátkovanou DPH se použije pro zaúčtování pohledávky Účto skupina zákazníka pro daňové doklady (Dodání zboží) ze Smlouvy o financování (“dlouhodobá pohledávka”)

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)

    • Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Do faktury (To Invoice) = Ano a Fakturovat (To Be Invoiced) = Ano

  • Do faktury (To Invoice)

    • Ano (Yes) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Fakturovat (To Be Invoiced)

    • Ano (Yes) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Účtovat interně (Post Internally)

    • Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)

  • Popis (Description)

  • Účetní soustava dokladu (Document Accounting System)

    • Lokální (Local).

Pole pro nastavení účtování faktury z řádků splátkového kalendáře:

Nastavuje se pouze účtování pro řádek prodejní faktury, protože účet (krátkodobé) pohledávky je daný Účto skupinou zákazníka, která je nastavená na hlavičce Smlouvy o financování na záložce Fakturace.

Nastavení, které je stejné jako u splátky běžného finančního leasingu:

  • Obecné účto skupiny

  • Kód měny (Currency Code)

  • Typ tabulky (Table Type) = Splátka (Payment)

  • Typ kalendáře splátka (Calendar Type Payment) = Splátka (Payment)

  • Typ řádku (Line Type) = Běžný (Common), případně Akontace (Down Payment) a Prodejní cena (Sales Price)

  • Zdrojový údaj splátka = Jistina, Úrok, Prodejní cena, Základ zvláštního režimu, Zaokrouhlení,

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign) = NE

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting) = prázdné

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code) = kód pro fakturu

  • Do faktury (To Invoice) = Ano

  • Fakturovat (To Be Invoiced) = Ano

  • Účtovat interně (Post Internally) = Ne

  • Popis (Description)

  • Účetní soustava dokladu (Document Accounting System) = Lokální (Local)

Specifické je nastavení pro zaúčtování rozsplátkované DPH zahrnuté do splátkového kalendáře. V tom případě je potřeba nastavit řádek pro:

  • Zdrojový údaj splátka (Source Data Payment)

    • Splátka DPH za dodávku zboží (VAT Payment for Goods Delivery)  

  • Číslo účtu (Account No.)

    • Obvykle se nastavuje pomocný finanční účet (např. 395), který bude vyrovnaný zaúčtováním „fiktivní platby“

Pole pro nastavení účtování „fiktivní platby“ rozsplátkované DPH z řádků splátkového kalendáře

Nastavuje se účtování interního dokladu, který se zaúčtuje na saldo zákazníka

Nastavení, které je stejné jako u interních dokladů jiných typů financování:

  • Obecné účto skupiny

  • Kód měny (Currency Code)

  • Typ tabulky (Table Type) = Splátka (Payment)

  • Typ kalendáře splátka (Calendar Type Payment) = Splátka (Payment)

  • Typ řádku (Line Type) = Běžný (Common), případně Akontace (Down Payment) a Prodejní cena (Sales Price)

  • Otáčet znaménko (Reverse Sign) = Ne

  • Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account) = Ne

  • Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code) = kód pro interní doklad

  • Do faktury (To Invoice) = Ne

  • Fakturovat (To Be Invoiced) = Ne

  • Účtovat interně (Post Internally) = Ano

  • Popis (Description)

  • Účetní soustava dokladu (Document Accounting System) = Lokální (Local)

Specifické pro „fiktivní platbu“ rozsplátkované DPH je nastavení:

  • Zdrojový údaj splátka (Source Data Payment)

    • Splátka DPH za dodávku zboží (VAT Payment for Goods Delivery)

  • Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)

    • Nastaví se dle účtované strany

      • Má dáti – pro protiúčet pohledávky

      • Dal – pro účtování pohledávky

  • Číslo účtu

    • Pro stranu Má dáti se nastaví pomocný finanční účet (např. 395), který bude vyrovnaný zaúčtováním DPH ve splátce

    • Pro stranu Dal se číslo účtu nevyplňuje, místo toho bude nastaveno pole Použít účto skupinu zákazníka (Use Cust. Posting Group (IS))

  • Použít účto skupinu zákazníka (Use Cust. Posting Group)

    • musí být nastavena volba Dodání zboží (DPH), čímž se pro smlouvu s rozsplátkovanou DPH použije Účto skupina zákazníka pro daňové doklady (Dodání zboží) ze Smlouvy o financování (“dlouhodobá pohledávka”) 

    • nastavení je povinné; pokud by pole bylo prázdné, systém by při účtování použil finanční účet z pole Číslo účtu nebo Číslo účtu časového rozlišení a platba by tudíž nebyla zaúčtována na saldo zákazníka

Ukázka nastavení pro účtování Finančního leasingu s dodáním zboží, včetně financování DPH:

  • Faktura na DPH

  • Splátka