Nastavení Období

BC má několik období pro různé moduly systému.

Pro OC je důležité mít nastavená dvě období:

• Účetní období (Accounting Periods)

  • tato tabulka specifikuje informace potřebné k otevření nového fiskálního roku, definování účetních období, uzavření fiskálního roku. Nejmenší možné účetní období je jeden den. Musíte nastavit alespoň jedno účetní období pro každý fiskální rok. Nastavení má také vliv na práci s analýzami dle období. Jestliže není období nastaveno, nelze analýzu provést

• Období DPH (VAT Periods)

  • tato tabulka slouží k vytváření, čtení, aktualizaci a odstraňování záznamů období DPH. Záznamy období DPH obsahují počáteční datum, název a rok DPH a umožňují uzavřít nebo uzamknout období DPH. Nastavení také slouží pro správné sestavení přiznání DPH, KH a SH.

MS pravidelně aktualizuje dokumentaci k této oblasti nastavení. Dokumentace platná pro BC22 je dostupná na tomto odkazu:

Working with Accounting Periods and Fiscal Years - Business Central | Microsoft Learn

Core Localization Pack for Czech - Business Central | Microsoft Learn

Závislosti a předpoklady

Na nastavení období závisí možnost účtování a vykazování.

Popis dokumentované oblasti

Účetní období

Účetní období, která jsou také známá jako vykazovaná období, jsou období, za která společnost nebo organizace vykazuje finanční výkonnost, například generováním výsledovky nebo rozvahy. Účetní období se obvykle vztahují na fiskální rok společnosti, který může obsahovat několik účetních období, například měsíce nebo čtvrtletí.

Pro mnoho společností fiskální rok není v souladu s kalendářním rokem. Například fiskální rok může skončit 30. června místo 31. prosince. U nově vytvořených společností může být fiskální doba ve skutečnosti delší než 12 měsíců.

BC vyžaduje účetní období pouze v případě, že chcete zavřít výsledovku nebo spustit úlohy komprese dat.

Účetní období můžete použít v sestavách. Pokud například kontrolujete zaúčtované položky na stránce Saldo/rozpočet (G/L Balance/Budget) kde lze zadat interval vykazování. Je to jedna z možností, které můžete zadat pro vykazování podle účetního období. Můžete také vytvořit účetní plán, který porovnává výsledky pro různá účetní období.

Tabulka Účetní období (Accounting Periods) je dostupná ze seznamu Manuálního nastavení (Manual Setup), nebo z tabulky Nastavení financí (General Ledger Setup) v záložce Obecné (General) anebo vyhledáním tabulky přes lupu.

Vytvoření účetního období

Nové účetní období je možné vytvořit dvěma způsoby:

• Ručně, jednotlivě, pomocí tlačítka „Nový“ (New) v liště. V novém řádku se pak nastavují tyto pole:

  • Počáteční datum (Starting Date) - uživatel zadá počáteční datum (první den) účetního období.

  • Název (Name) - doplní systém automaticky dle zadaného počátečního data.

  • Nový fiskální rok (New Fiscal Year) - příznak, který určuje, že toto období je počátkem nového fiskálního roku.

  • Uzavřeno (Closed) - příznak, kterým je možné uzavřít účetní období. Systém zatrhne pole automaticky při použití funkce Uzavřít rok, pro uzavření fiskálního roku.

  • Datum uzavřeno (Date Locked) - příznak, který určuje, že již není možné změnit počáteční datum účetního období. Po uzavření fiskálního roku systém automaticky zatrhne pole.

  • Období zásob uzavřeno (Inventory Period Closed) - pokud uživatel nastaví příznak, skladové období s koncovým datem stejným nebo pozdějším, než je koncové datum účetního období, bylo uzavřeno.

• Hromadně pomocí dávkové úlohy Vytvořit rok (Create Fiscal Year) v záložce Proces (Process). Pak se vyplňují pole v dialogovém okně takto:

  • Počáteční datum (Starting Date) – uživatel zadá datum, kdy začíná fiskální rok.

  • Počet období (No. of Periods) – uživatel zadá počet účetních období, do kterého se má fiskální rok rozdělit.

  • Délka období (Period Lenght) – uživatel zadá trvání pro každou periodu. Například 1M (1M) za jeden měsíc, 1K (1Q) pro jedno čtvrtletí a 1R (1Y) po dobu jednoho roku.

  • Po zadání všech dat uživatel zvolí Ok.

Uzavření účetního období

Účetní období lze uzavřít pomocí dávkové úlohy Uzavřít rok (Close Year) v záložce Proces (Process).

Uzavření fiskálního roku je jedním z úkolů pro uzavření účetní knihy. Po uzavření fiskálního roku jsou pro všechna období v roce zaškrtnuta políčka Uzavřeno (Closed) a Datum uzavřeno (Date Locked). Nelze znovu otevřít rok ani zrušit zaškrtnutí políček.

Musíte mít vždy alespoň jeden otevřený fiskální rok. Při uzavírání roku se ujistěte, že byl vytvořen nový rok. Všimněte si také, že po uzavření jednoho roku nelze změnit počáteční datum následujícího roku.

Přestože je fiskální rok uzavřen, můžete do něj stále zaúčtovat věcné položky. Když tak učiníte, položky se označí jako zaúčtované do uzavřeného fiskálního roku a je zaškrtnuto políčko Položka předchozího roku (Prior-Year Entry). Dalším krokem je uzavření účtů výsledovky a převod ročních výsledků na účet v rozvaze. Tyto kroky opakujte při každém zaúčtování položek do uzavřeného fiskálního roku.

Období DPH

Období pro vykazování DPH a účetní období společnosti se mohou často lišit. Abychom umožnili uživatelům bezproblémově vykazovat a účtovat DPH podle období pro vykazování DPH a také vydávat interní a další statutární vykazování na základě účetních období, zavádí tato funkce Období DPH (VAT Periods).

Tabulka Období DPH (VAT Periods) je dostupná ze seznamu Manuálního nastavení (Manual Setup) nebo vyhledáním tabulky přes lupu.

Nové období lze vytvořit:

• Ručně

  • pomocí tlačítka Nový (New), kdy po vyplnění Počátečního datumu (Starting Date) se Název (Name) doplní automaticky

• Dávkovou úlohou

  • pomocí tlačítka Vytvořit období DPH (Create Periods VAT), kdy se období PDH vytvoří po zadání údajů v dialogovém okně úlohy.

Uzavření období DPH probíhá automaticky po vypočítání a zaúčtování vyrovnání DPH. Období DPH lze také uzavřít ručně v tabulce Období DPH (ruční uzavření a znovuotevření období DPH se nedoporučuje).