Výpočet výnosového úroku IRR

• Codeunit 7026398, funkce CalculateInterestAmounts s použitím funkce CalcXIRR

• Jedná se o finanční ukazatel – výpočet vnitřního výnosového procenta. Výpočet tohoto ukazatele není legislativní povinností.

• Výsledná hodnota se liší od Calculation Interest Rate p. a. % v případě, že smlouva obsahuje kalkulační vstup, který vstupuje pouze do úroku a nikoliv do jistiny.

• Výpočet IRR probíhá vždy nezávisle na typu financování, osobě smlouvy nebo jiným parametrům v případě, ze na hlavičce smlouvy je vyplněn příznak Kalkulovat IRR (Calculate IRR) = Ano.

Metodika výpočtu IRR % (Výnosový úrok (IRR%), Funkce IRR (microsoft.com)) ve standardu OC je následující:

• Systém si do tempové tabulky sestaví cash flow smlouvy z:

  • Vstupní cenu Input Price) ke dni předání předmětu (záporně) se zohledněním kalkulačních vstupů typu nákladové / výnosové provize a poplatků, které jsou označeny příznakem RPSN (APR Calculation) = Ano

  • Splátky podle splátkového kalendáře (jistina + úrok) k datu splatnosti

  • Zůstatková cena jako poslední řádek cash flow (Residual Value Calculated) k Očekávanému datu ukončení

• Pomocí funkce XIRR vypočte „vnitřní výnosové procento“ z tohoto cash flow

Model výpočtu je uveden zde:

Open