Splátkový prodej

Jedná se o smlouvy s Typem financování = Splátkový prodej. Fakturace na těchto smlouvách zahrnuje:

• Generování a zaúčtování úvodní prodejní faktury (daňového dokladu) na celkovou prodejní částku splátkového prodeje. Účtuje se dlouhodobá pohledávka

• Účtování splátek splátkového kalendáře

  • vygenerování Účtované prodejní faktury, přičemž se účtuje krátkodobá pohledávka, která bude uhrazena platbou od zákazníka

  • vygenerování fiktivní platby, kterou bude vyrovnána dlouhodobá pohledávka  

Pojištění u splátkového prodeje může být fakturováno samostatně nebo může být zahrnuto do splátky splátkového prodeje.  

Nastavení fakturace splátkového prodeje

Specifické nastavení pro splátkový prodej je popsané v dokumentech:

• Produktový management

  • Model smlouvy

  • Vzor smlouvy

• Nastavení Finance

  • Nastavení účtování OneCore

    • nastavení pro Typ tabulky = Hlavička smlouvy

    • nastavení pro Typ tabulky = Splátka   

Předpoklady

Předpokladem pro fakturaci prodejní ceny (daňového dokladu) je vyplnění podkladů pro fakturaci na Smlouvě o financování na záložce Splátkový prodej.

Předpokladem pro vygenerování dílčí faktury a fiktivní platby je vytvoření Splátkového kalendáře.

Prodejní cena splátkového prodeje

Faktura na celkovou prodejní cenu splátkového prodeje. Tato faktura slouží jako daňový doklad. Nelze vygenerovat ručně, ale vytvoří a zaúčtuje ji systém automaticky při aktivaci smlouvy. Podkladem pro fakturaci jsou údaje na Smlouvě o financování na záložce Splátkový prodej a generují se při kalkulaci smlouvy. Záložka Splátkový prodej je popsaná v Smlouva bez služeb.

Upozornění: Pokud smlouva splátkového prodeje obsahuje pojištění, není toto pojištění do fakturace zahrnuto a následně vygenerovaná faktura toto pojištění neobsahuje.

Fakturace prodejní ceny při aktivaci

Proces fakturace obsahuje kroky:

• Kontroly

• Generování hlavičky faktury

• Generování řádků faktury

• Účtování faktury

• Aktualizace Smlouvy o financování

Kontroly:

• Typ financování = Splátkový prodej

• Číslo zákazníka na smlouvě je vyplněno

• Detailní stav smlouvy musí mít povoleno účtování ze splátkového kalendáře,

  • Povolit účtování zvýšené splátky předem = Ano

  • Povolit účtování z SPK smlouvy = Ano

  • Povolit účtování částečného dobropisu = Ano

• Varianta kalkulace = Ne, Změnová kopie = Ne

• Obecná obchodní účto skupina, Obecná účto skupina zboží a DPH obchodní účto skupina na smlouvě jsou vyplněné

• Datum předání musí být vyplněno

• Součet polí Jistina (SP) + Úrok (SP) + Částka DPH (SP) = Celkem k úhradě (SP)

• Číslo dokladu (SP) na smlouvě je prázdné

Chybové hlášky v rámci kontrol:

• Detailní stav smlouvy neumožňuje účtování

• Součet jistiny, úroku a DPH se nerovná celkové částce k úhradě

• Datum předání není vyplněno

• Stav smlouvy není Aktivní

• Zaúčtováno (SP) je Ano

Generování hlavičky faktury:

Pokud je na Smlouvě o financování pole Účtování storna (SP) = Ne, generuje prodejní fakturu. Pole je skryté, je pouze na pozadí. Vyplnění důležitých polí v hlavičce faktury:

• Číslo

  •  Generuje na základě nastavení Modelu smlouvy > Doklad splátky

    • Smlouva/Splátka = použije se číslo Smlouvy o financování

    • Číselná řada = použije se číslo z Číselné řady dokladů splátek

• Zákazník

  • zákazník ze Smlouvy o financování

• Zúčtovací datum

  • ze Smlouvy o financování, pole Zúčtovací datum (SP)

  • pokud je účtováno do uzavřeného účetního období, může být datum posunuto na 1.den otevřeného účetního období

• Datum DPH

  • ze Smlouvy o financování, pole Datum DPH (SP)

  • pokud je účtováno do uzavřeného účetního období a je změněno Zúčtovací datum, pak se Datum DPH aktualizuje a následně se po zaúčtování propisuje i na smlouvu

• Datum dokladu

  • Pracovní datum

• Datum splatnosti

  •  ze smlouvy Datum předpokládaného ukončení (Datum předpokládaného ukončení)

• Dimenze (globální i neglobální)

  •  ze smlouvy

• Externí číslo dokladu

  •  číslo smlouvy

• Kód příčiny

  •  z Nastavení kódu příčiny ve financování pro Typ účetní operace = Faktura na prodejní cenu

• Kód měny

  •  Kód měny ze Smlouvy o financování

• Faktor měny

  • 1/Kurz smlouvy (1/Contract exchange rate) z hlavičky smlouvy

• DPH obchodní účto skupina

  •  ze Smlouvy o financování

• Účto skupina zákazníka

  • pokud je v Nastavení účtování OneCore nastaveno pole Použít účto skupinu zákazníka (SP) = Dlouhodobá pohledávka, pak se použije ze smlouvy Účto skupina zákazníka prodejní ceny (SP)

  • pokud je v Nastavení účtování OneCore nastaveno pole Použít účto skupinu zákazníka (SP) = prázdné, pak se použije ze smlouvy Účto skupina zákazníka

• Kód platební podmínky

  •  Ze zákazníka; pokud je Kód platební podmínky na smlouvě jiný než na kartě zákazníka, použije se kód ze smlouvy

• Kód způsobu platby

  •  Ze zákazníka; pokud je Kód způsobu platby na smlouvě jiný než na kartě zákazníka, použije se kód ze smlouvy

• Kód podmínky penále

  •  Ze zákazníka; pokud je na smlouvě jiný než na kartě zákazníka, použije se kód ze smlouvy

• Kód bankovního účtu 

• Variabilní symbol

• Typ tisku faktury

  • Splátka

Řádky prodejní faktury

• Úvodní texty

  • z Kódu standardního textu dle Nastavení kódů příčiny ve financování,

  • případně textové řádky z Periodických prodejních řádků (= kódy standardního prodeje)

• Účtované řádky s předmětem prodeje

  • zakládají se dle Nastavení účtování OneCore (pro Typ tabulky = Hlavička smlouvy). Z nastavení se do řádku použije zejména:

    • Obecné účto skupiny

    • Číslo účtu

    • Popis

    • Kód fakturační položky (API Invoicing Entry Code) - pole je skryté a je pouze informativní

  • DPH účto skupina zboží

    • Ze smlouvy; pokud se fakturuje celková částka z pole Základ DPH (SP), použije se DPH účto skupina Úrok

Účtovaní prodejní faktury

Úloha vygenerovanou prodejní fakturu automaticky zaúčtuje. Účtovanou prodejní fakturu najde uživatel na přehledu účtovaných faktur, případně na smlouvě v informačním boxu v poli Saldo smlouvy (LM).

Zaúčtováním faktury je vytvořena Položka zákazníka (dlouhodobá pohledávka), která čeká na vyrovnání s fiktivní platbou. Fiktivní platba vznikne zaúčtováním splátky splátkového kalendáře.

Upozornění:

Faktury na prodejní cenu SP nemají specifické označení, pomocí kterého by bylo možné blokovat párování faktury s platbami na bankovních výpisech, případně v dávkové úloze Vyrovnat položky zákazníka. Tato úloha je součástí OC modulu Platby předem. V úloze lze pomocí filtru na pole Vyčkat vyloučit danou položku z automatického párování. Kód na pole Vyčkat na položce zákazníka, která reprezentuje prodejní fakturu splátkového prodeje, musí však uživatel doplnit ručně.      

Aktualizace smlouvy

Číslo Účtované prodejní faktury propíše na smlouvu do pole Číslo dokladu (SP). Do Data dokladu (SP) propíše Pracovní datum. Zúčtovací datum (SP) může být při fakturaci změněno, pokud je účtováno do uzavřeného účetního období. V tom případě je Zúčtovací datum (SP) na hlavičce smlouvy aktualizováno. Současně se (dle Nastavení prodeje a pohledávek, pokud Výchozí datum DPH = Zúčtovací datum) změní i Datum DPH, které je propsáno zpětně i na hlavičku smlouvy jako Datum DPH (SP). Dále označí Zaúčtováno (SP) = Ano a pole na pozadí Stornováno (SP) = Ne

Storno prodejní ceny Splátkového prodeje

Fakturu na prodejní cenu splátkového prodeje není možné na hlavičce smlouvy vystornovat. Doplnění funkce storna na smlouvu je možné doplnit jako zákaznickou úpravu.

V případě potřeby je možné pro vytvoření dobropisu využít standardní funkce BC, v tom případě ale nebude aktualizována hlavička Smlouvy o financování.  

Splátka splátkového prodeje

Fakturace splátky

Splátky splátkového prodeje jsou účtované stejně jako u smluv bez služeb, tj. jednotlivě ze splátkového kalendáře tlačítkem Účtovat nebo dávkovou úlohou Účtovat splátky financování (bez služeb).

Specifika účtované splátky splátkového prodeje:

• Dle Nastavení účtování OneCore jsou zaúčtovány dva doklady - prodejní faktura a interní doklad na fiktivní platbu, přičemž oba doklady tvoří Položku zákazníka

• Nejedná se o daňové doklady. DPH jistiny a úroku vypočtená na řádcích splátkového kalendáře je zahrnuta do celkové fakturované částky, ale DPH se neúčtuje.

• Fiktivní platba automaticky vyrovnává fakturu na prodejní cenu splátkového prodeje

Položky zákazníka

Položka typu Faktura je předpisem pro úhradu splátky, je otevřená a čeká na vyrovnání s platbou přijatou od zákazníka. Je účtovaná jako krátkodobá pohledávka. Faktura neobsahuje DPH (viz dokument Finanční nastavení, kapitola Nastavení účtování splátkového prodeje).

Položka s typem <prázdný> je fiktivní úhrada a je uzavřená, protože byla automaticky vyrovnána s fakturou na prodejní cenu splátkového prodeje.

Pojištění splátkového prodeje

Pokud je ke smlouvě splátkového prodeje sjednáno pojištění, může být zahrnuto do splátek nebo může být fakturované samostatně (viz dokument Pojistná smlouva změny a žádosti_OC_BC_CZ).

Pojištění fakturované samostatně

• Faktura na prodejní cenu splátkového prodeje neobsahuje pojištění

• Na pojištění je vygenerován samostatný Kalendář pojištění mimo splátku, ze kterého se splátky pojištění fakturují    

Pojištění zahrnuté do splátek

• Celková částka k úhradě (SP) na Smlouvě o financování, a následně tedy ani faktura na prodejní cenu splátkového prodeje, neobsahuje pojištění:

• Pojištění je zkalkulováno na řádcích splátkového kalendáře a (dle nastavení) může být k pojištění vypočtena DPH.

• V takovém případě je pojištění i DPH pojištění fakturováno a zaúčtováno, protože nebylo zahrnuto do faktury na prodejní cenu splátkového prodeje. 

• Pro fiktivní platbu splátkového prodeje je pak potřeba nastavit účtování tak, aby neobsahovala pojištění (nastavení tedy bude stejné jako u splátkového prodeje s pojištěním mimo splátku).  

Storno zaúčtované splátky splátkového prodeje

Zaúčtovanou splátku je možné vystornovat buď jednotlivě nebo dávkovou úlohou.  

Pokud uživatel zaúčtoval řádek ve splátkovém kalendáři splátkového prodeje a spustí funkci storno, systém po potvrzení dotazu „Skutečně stornovat = ANO“ zahlásí chybovou hlášku:

Open

Open

Důvodem je vyrovnání na položce zákazníka.

Uživatel označí řádek s dokladem, který chce stornovat a zvolí Navigovat.

Po rozkliknutí Položky zákazníka se zobrazí související položky.

Označit položku párovanou s fakturou a spustit Zrušit vyrovnání položek volbou Proces – Zrušit vyrovnání položek.

Otevře se okno Zrušit vyrovnání položek zákazníka, v kterém volbou Zrušit vyrovnání se položky odparují.

Potvrzením dotazu volbou ANO se vyrovnání zruší.

Tímto je odblokovaný řádek a je možno spustit Storno na řádku splátkového kalendáře. Po dokončení storna jsou na řádku změněné příznaky Účtováno=NE, Stornováno=ANO.