Interní doklad účtovaný ze splátky

Účtování

Při účtování splátky je možné současně s prodejní fakturou zaúčtovat také interní doklad, např. přeúčtování úroku na IFRS účty.

Aby se účtoval interní doklad, je potřeba v Nastavení účtování OneCore nastavit kontační řádky s příznaky Účtovat interně = Ano. V tomto nastavení je dále určeno, které pole splátky se bude účtovat a na jaké finanční účty.

Výsledkem účtování jsou věcné položky, o DPH nebo o dlouhodobém majetku nelze v interním dokladu splátky účtovat. Pouze u splátkového prodeje je možné nastavit a účtovat fiktivní platbu splátkového prodeje se záznamem do salda (položek) zákazníka.  

Číslo dokladu a Zúčtovací datum se přebírá ze zaúčtované prodejní faktury. Zúčtovací datum může být dle typu financování:

• Finanční leasing, Úvěr a Splátkový prodej

  • Zúčtovací datum je ze splátkového kalendáře.

• Operativní leasing se službami a Správa vozového parku – záleží na nastavení Způsobu fakturace splátek

  • Při fakturaci samostatně za smlouvy se Zúčtovací datum přebírá ze splátkového kalendáře

  • Při fakturaci hromadně (např. za zákazníka) se Zúčtovací datum přebírá z dialogového okna, kde ho zadává uživatel.

Ve všech případech, pokud je účetní období uzavřeno, posune systém Zúčtovací datum automaticky na první den otevřeného období, pokud je posun Zúčtovacího data povolen v Nastavení OneCore.

Při účtování interního dokladu ze splátky vždy vzniká pouze jeden interní doklad, s jednou účetní transakcí. To platí i pro účtování splátek operativního leasingu, při kterém vzniká hromadná faktura. To je důležité při stornu splátky, kdy je standardně možné vystornovat pouze celou transakci.  

Storno

Pokud uživatel stornuje splátku, jejíž součástí je i zaúčtovaný interní doklad, pak systém automaticky se zaúčtovanou prodejní fakturou stornuje i tento interní doklad.

VÝJIMKOU je storno interního dokladu, pokud se jedná o částečné storno hromadné faktury. V tomto případě systém vytvoří pouze částečný dobropis (zaúčtovaný nebo nezaúčtovaný), bez storna interního dokladu. Uživatel musí v tomto případě odúčtovat příslušnou část interního dokladu ručně! Chybějící částečné storno interního dokladu tak není považováno za chybu systému a není o tom žádný záznam v logu.

Číslo dokladu a Zúčtovací datum storna závisí na typu financování, a v případě operativního leasingu se službami i na nastavení Způsobu fakturace splátek

Finanční leasing, Úvěr a Splátkový prodej

Storna splátek těchto typů financování neumožňují generovat nezaúčtované (hromadné) dobropisy. Při stornu splátky vždy vzniká zaúčtovaný prodejní dobropis a reverz interního dokladu, přičemž:

• Původní faktura i původní interní doklad je přečíslován (číslo dokladu je doplněno příznakem „S“, např. FL000121/003S). Stejné číslo dokladu (FL000121/003S) pak má i zaúčtovaný prodejní dobropis a reverzní interní doklad.

• Zúčtovací datum je převzato z dialogového okna při stornu splátky. Pokud je zadané datum v uzavřeném účetním období, posune ho systém automaticky na první den otevřeného období, pokud je posun data povolen v Nastavení OneCore

• Při opakovaném stornu se příznak S doplní o pořadové číslo, např. FL000121/003S1, FL000121/003S2 atd.

Operativní leasing se službami a správa vozového parku

U těchto typů financování záleží na tom, zda splátky byly vyfakturované samostatně za jednotlivé smlouvy, nebo vznikla hromadná faktura.

Storno samostatné faktury operativního leasingu

Pokud uživatel stornuje splátky, které byly vyfakturované jako samostatná jednotlivé faktury, může vybrat, zda se vygeneruje

• Jednotlivé samostatné zaúčtované prodejní dobropisy

• nebo jednotlivé nezaúčtované pkteré se následně dávkovou úlohou sloučí do jednoho hromadného dobropisu, který bude zaúčtován a jednotlivé dobropisy budou smazány (viz kap. …..).

Storno hromadné faktury operativního leasingu

Storna splátek těchto typů financování umožňují generovat buď zaúčtované dobropisy nebo nezaúčtované dobropisy,

Při stornu splátky vždy vzniká zaúčtovaný prodejní dobropis a reverz interního dokladu, přičemž:

• Hromadné faktury – číslo

  • Plné storno hromadné faktury, hromadný dobropis = Ne

  • Plné storno hromadné faktury, hromadný dobropis = Ano

    • Vzniká nezaúčtovaný dobropis,   

  • Částečné storno hromadné faktury, hromadný dobropis = Ne

  • Částečné storno hromadné faktury, hromadný dobropis = Ano

• Jednotlivé faktury

  • Plné storno jednotlivé faktury, hromadný dobropis = Ne

  • Plné storno jednotlivé faktury, hromadný dobropis = Ano

  • Částečné storno jednotlivé faktury, hromadný dobropis = Ne

  • Částečné storno jednotlivé faktury, hromadný dobropis = Ano  

Ve všech případech platí automatický posun Zúčtovacího data, pokud je povolen.