Navigace:
Pokud je platba přijatá před datem uskutečnění zdanitelného plnění a platná legislativa požaduje z přijaté platby odvést DPH, modul Platby předem (Payments Ahead) umožní evidovat tuto platbu v samostatné evidenci, vytvořit k ní daňový doklad (fakturu) a následně při vyrovnání této platby vytvořit daňový dobropis.
Zdanění plateb přijatých předem je prováděno pevnou sazbou, dle předem nastavené DPH účto skupiny zboží.
Platbu předem nelze založit manuálně, lze ji vytvořit pouze:
zaúčtováním platby z Deníku plateb
automatickým vygenerováním při vyrovnání platby dodatečně na saldu zákazníka
vygenerováním dávkovou úlohou nad dosud nevyrovnanou nebo částečně vyrovnanou zaúčtovanou platbou
Systém v principu provádí:
Při přijetí platby, která je identifikována a označena jako platba předem, vytvoří:
Záznam v evidenci Plateb předem typu Platba, kde je vyčíslena daňová povinnost z přijaté platby
Pokud je požadován daňový doklad, vytvoří (ihned nebo odloženě) zaúčtovanou prodejní fakturu, příslušné DPH položky a věcné položky
Při vyrovnání (spárování) platby předem vytvoří systém:
Záznam v evidenci Plateb předem typu Využití, kde je vyčíslen podklad pro daňový dobropis
Pokud byl k platbě vystaven daňový doklad, vytvoří systém zaúčtovaný prodejní dobropis, příslušné DPH položky a věcné položky
Konečná faktura:
Vyrovnávaný doklad (konečná faktura) je zaúčtován v plné výši
Tisk zaúčtované prodejní faktury není ve standardu upraven.
Jako zákaznickou úpravu lze doplnit volbu tisku konečné faktury se zápočtem platby předem a bez zápočtu platby předem
Při zrušení vyrovnání platby předem systém:
Označí záznam typu Využití jako stornovaný
Pokud již byl zaúčtován daňový dobropis, anuluje ho vystavením daňového vrubopisu
Tvorbu daňových dokladů i vlastní evidenci plateb předem lze odložit a provádět dávkovou úlohou (např. při uzávěrce měsíce), která umožňuje:
Dogenerovat dodatečně platby předem
Vypnout generování daňového dokladu, pokud to daný případ (dle nastavení) nevyžaduje
Dogenerovat chybějící daňové doklady, pokud dosud nebyly generovány
Závislosti a předpoklady
Funkční modul Finance (účetnictví)
Je dostupná funkcionalita umožňující používat pro zákazníka více Účto skupin zákazníka (alternativní účto skupiny).
Stanovení daňové povinnosti k platbě předem je na základně nastavené jedné (fixní) sazby DPH.
Jestliže ve stejné entitě (např. na hlavičce faktury) existuje současně Datum DPH jako W1 pole i CZ nebo SK pole, pak se použije Datum DPH z verze W1 (aktuálně je to pole VAT Reporting Date). Předpokládá se, že tato CZ nebo SK pole budou naplněna vždy 1:1 s W1 polem.
Položka zákazníka
Ve verzi W1 Datum DPH na Položce zákazníka není. Platba předem se proto testuje na Datum DPH Účtované prodejní faktury. Pokud je platba vyrovnávaná s položkou typu Faktura, která nemá hlavičkový doklad (např. migrované položky zákazníka), pak platby k těmto fakturám nemohou být identifikovány jako platby předem. V Deníku plateb může tyto platby označit jako Platby předem uživatel ručně.
Ve verzi CZ je na Položce zákazníka české pole Datum DPH (11780 VAT Date CZL). Toto pole používá systém při testu platby předem při dodatečném vyrovnání platby na saldu zákazníka.
Pro položku typu Faktura, jestliže existuje hlavička Účtované prodejní faktury, se použije Datum DPH z hlavičky faktury
Pro všechny ostatní typy se použije Datum DPH z Položky zákazníka
Modul je primárně určen pro českou legislativu (rozšíření Core Localization Pack for Czech, vydavatel Microsoft)
Z důvodu používání různých rozšíření pro zpracování bankovních výpisů v BC není součástí modulu Platby předem úprava automatického párování bankovních výpisů.
Nastavení
Nastavení požadované pro Platby předem je popsané v dokumentu Nastavení pro modul Platby předem
Níže je uveden pouze přehled nastavení (tabulky a pole):
Nastavení prodeje a pohledávek (Sales & Receivables Setup)
Povolit platby předem (Allow Payments Ahead)
Vytvořit platbu předem dle období (Create Payment Ahead by Period)
Generovat daňový doklad k přijaté platbě ihned (Generate Prepayment Invoice Immediately)
Generovat dobropis k přijaté platbě ihned (Generate Prepayment Credit Memo immediately)
Generovat opravné doklady k dobropisům ihned (Generate Prepayment Correction Invoice Immediately)
Způsob účtování plateb (Payment Posting Method)
Evidovat jako platbu předem (Mark as Payment Ahead)
Číselná řada daňového dokladu k přijaté platbě (Prepayment Invoice Nos.)
Číselná řada dobropisu k přijaté platbě (Prepayment Credit Memo Nos.)
Číselná řada pro platby předem (Prepayment Nos.)
DPH účto skupina zboží k přijaté platbě (Prepayment VAT Prod. Posting Group)
Generovat daňové doklady k Platbám předem bez nalezené smlouvy o financování (Generate Tax Documents for Payments Ahead without Financing Contract)
DPH obchodní účto skupina (VAT Business Posting Groups)
Blokovat vytvoření daňového dokladu platby předem (Block Payment Ahead Tax Document Creation)
Blokovat vytvoření daňového dokladu pro typy financování (Block Tax Document Creation for Financing Types)
Nastavení účtování DPH (VAT Posting Setup)
Účet prodejní DPH (Sales VAT Account)
Protiúčet DPH platby předem (Payment Ahead VAT Bal. Account No.)
Účto skupina zákazníka (Customer Posting Groups)
Použít pro platby předem (Use for Payments Ahead)
Náhradní účto skupina pro platby předem (Substitute Posting Group for Payments Ahead)
Generovat daňové doklady k platbám předem (Generate Tax Documents for Payment Ahead)
Nastavení tisku daňových dokladů a daňových dobropisů (Setup for printing tax documents and tax credits)
Report pro tisk daňových dokladů / dobropisů / vrubopisů k Platbám předem se nenastavuje uživatelsky, ale je součástí programového kódu