Principy
Účetní schémata (Account Schedules) slouží k tvorbě uživatelských sestav nad účetními daty – věcnými položkami a položkami finančních rozpočtů. Uživatel si může sám zvolit, jaká data a jakým způsobem bude zobrazovat. Takto vytvořené sestavy může navíc exportovat do aplikace Excel. Může využít i šablon definovaných v aplikaci Excel např. pro výkaz Rozvahy nebo Zisku a ztrát.
Můžete nastavit různá rozvržení pro definování informací, které chcete získat z účetní osnovy. Pomocí vzorců můžete také porovnat dvě nebo více účetních schémat a rozložení sloupců. Tento druh porovnání poskytuje možnost:
Vytvářet vlastní finanční sestavy.
Vytvářet tolik účetních schémat kolik bude potřeba, každý s jedinečným názvem.
Nastavit různá rozvržení sestav a tisk sestavy s aktuálními čísly.
MS pravidelně aktualizuje dokumentaci k této oblasti nastavení. Dokumentace platná pro BC22 je dostupná na tomto odkazu:
CZ lokalizační dokumentace platná pro BC22 je dostupná na tomto odkazu:
Core Localization Pack for Czech - Business Central | Microsoft Learn
V této dokumentované oblasti je popsáno jak se vytváří a nastavují schémata.
Přehled Účetní schémata (Account Schedules) je dostupný ze seznamu Manuálního nastavení (Manual Setup) v kategorii Finance (Finance), nebo může být dostupný na Role centru (Role Center) a lze jej vyhledat pomocí lupy.
Závislosti a předpoklady
Základním předpokladem je vytvořená účetní osnova, tj. účty v účetní osnově.
Popis dokumentované oblasti
Vytvoření účetního schématu
Účetní schémata (Account Schedules) ve standardní verzi BC jsou základem standardních finančních výkazů, které nemusí vyhovovat potřebám vašeho podnikání. Chcete-li rychle vytvořit vlastní finanční sestavy, můžete začít kopírováním existujícího účetního schématu pomocí funkce Kopírovat účetní schéma (Copy Account Schedule) nebo můžete vytvořit nové účetní schéma pomocí funkce Nový (New).
Do pole Název (Name) lze zadat jednoznačný název schématu a ten rozvést v poli Popis (Description). V poli Výchozí rozložení sloupce (Default Column Layout) může uživatel vybrat výchozí způsob zobrazení daného účetního schématu. Pokud chcete, nebo vám vybrané rozložení nevyhovuje, můžete jej upravit později. Pole Název pohledu analýzy (Analysis View Name) slouží k propojení účetních schémat s pohledy analýzy. Pokud je v tomto poli kód pohledu analýzy, účetní schéma bude zobrazovat data z agregovaných položek pohledu analýzy namísto položek věcných.
Pole Typ účetního schématu (Accounting Schedule Type) může mít hodnotu Standardní (Standard), Rozvaha (Balance Sheet) nebo Výsledovka (Income Statement).
Nastavení účetního schématu
Účetní schéma (Account Schedule) si pro nastavení či opravu/úpravu nastavení schématu otevřete pomocí funkce Upravit účetní schémata (Edit Account Schedule) v nabídce Proces (Process).
Definice účetního schématu spočívá v první řadě v nastavení řádků. Řádky udávají zdroj, ze kterého budou data zobrazena.
Aby bylo možné s řádky dále pracovat, např. je sečítat, je nutné vyplnit pole Číslo řady (Row No.).
Text v poli Popis (Description) by měl vyjadřovat účel řádku.
Hodnota v poli Typ součtu (Totaling Type)
udává, z jakého zdroje bude brána informace do řádku.
Možné volby jsou:
Účty (Posting Account)
informace budou brány z finančního účtu
Účty celkem (Total Accounts)
informace budou brány z finančního účtu typu Do-součet (End-Total) nebo Součet (Total)
Vzorec (Formula)
informace bude získána z jiných řádků účetního schématu
Nastavit základ pro procenta (Set Base For Percent)
takový řádek se v sestavách nezobrazuje, kalkuluje se zde pouze základ pro výpočet procent na jiných řádcích
Pole Součet (Totaling)
se plní v závislosti na poli Typ součtu (Totaling Type). Lze do něj zadat filtr pro výběr finančních účtů, součtových účtů nebo ostatních řádků schématu
V poli Zobrazit (Show)
s možnostmi Ano, Ne může uživatel řídit zobrazení daného řádku v sestavě (některé řádky mohou být např. pomocné pro tvorbu součtů)
Po zaškrtnutí pole Nová strana (New Page)
se bude následující řádek tisknout na novou stránku.
Řádek obsahuje ještě další pole pro formátování zobrazovaného řádku v sestavě. Jsou to zaškrtávací pole Tučně (Bold), Kurzíva (Italic), Podtržení (Underline) a Zobrazit opačné znaménko (Show Opposite Sign) (tato volba se vztahuje pouze k částce).
Do dalších čtyř skrytých polí je možné zadat hodnoty dimenzí, podle kterých budou filtrovány hodnoty pro daný řádek. Pokud účetní schéma nemá přiřazen pohled analýzy, lze zadat dvě globální dimenze. Pokud pohled analýzy přiřazen je, lze zadat dimenze definované pro pohled analýzy.
V účetním schématu lze definovat i sestavy, které jsou přílohami účetní závěrky jako výkaz rozvahy a výkaz zisku a ztrát. Aby bylo možné řídit zobrazovaní řádků podle povahy výsledné částky (MD nebo Dal) je k dispozici pole Vypočti (Calc) s hodnotami Vždy (Always), Nikdy (Never), Při kladné (When Positive) a Při záporné (When Negative).
Nastavení zobrazení sloupců
Pomocí různých definic zobrazení sloupce může uživatel definovat různé pohledy na řádky účetního schématu. Okno se otevře klepnutím na tlačítko Akce (Actions) -> Funkce (Functions) -> Nastavit rozložení sloupců (Edit Column Layout Setup) v okně Účetní schéma (Account Schedule).
Přiřazené Číslo sloupce (Column No.) dovoluje provádět se sloupci matematické operace. Pole Hlavička sloupce (Column Header) obsahuje popis, který se bude objevovat v náhledu účetního schématu a při tisku jako název sloupce.
Pole Typ sloupce (Column Type) přesněji určuje, jaká informace bude z řádků získána
Pokud jsou v řádcích schématu finanční účty, lze použít možnosti Pohyb (Net Change), Saldo do data (Balance at Date), Počáteční saldo (Beginning Balance), Rok do dneška (Year to Date), Zbytek fiskálního roku (Rest of Fiscal Year) a Celý fiskální rok (Entire Fiscal Year)
Pokud se počítá pouze se sloupci, lze použít hodnotu Vzorec (Formula).
Protože s finančním účtem jsou uloženy informace o aktuálním stavu i o rozpočtu, lze v poli Typ položky (Ledger Entry Type) mezi těmito dvěma hodnotami zvolit (možnosti Položky (Entries) a Položky rozpočtu (Budget Entries)).
Povahu zobrazovaných částek může uživatel zvolit v poli Typ částky (Amount Type) (hodnoty Částka (Net Amount), MD částka (Debit Amount) a Dal částka (Credit Amount)).
Do pole Vzorec (Formula) lze zadat matematický výraz pro výpočet se sloupci. Pro účely srovnání s předchozími časovými úseky je možné zadat datumový vzorec buď do pole Vzorec srovnávacího data (Comparison Date Formula), nebo Vzorec srovnávacího období (Comparison Period Formula) (skryté pole).
Dále jsou v definici sloupce opět formátovací pole jako Zobrazit opačné znaménko (Show Opposite Sign), Zobrazit (Show) a Faktor zaokrouhlení (Rounding Factor).
Do skrytých polí je možné zadat hodnoty např. dimenzí, podle kterých budou filtrovány hodnoty pro dané schéma.
Náhled účetního schéma
Náhled účetního schématu lze zobrazit z okna Účetní schéma (Account Schedule) klepnutím na tlačítko Náhled (Overview) v nabídce Proces (Process).