Skip to end of metadata
Go to start of metadata

You are viewing an old version of this page. View the current version.

Compare with Current View Version History

« Previous Version 6 Next »

Závislosti a předpoklady

Závislost pro účtování kalkulačních vstupů a časového rozlišení pro vybrané typy kalkulačních vstupů je na nastavení Relace Obecných účto skupin a Typu kalkulačního vstupu (Gen. Groups and CI Type Relations) dostupné z tabulky Typy kalkulačních vstupů (Calculation Inputs Types). Další závislostí je povolení účtování KV a ČR na adekvátním detailním stavu smlouvy v poli Allow Accruals / Calculation Input Posting. Další závislostí je nastavení číselné řady pro účtování interního dokladu ke KV a ČR v kartě modelu financování (Financing Model Card) v polích Calculation Input Post. Nos. a Contr. Accrual Line Post Nos.. Popis těchto nastavení je v Nastavení Business

Předpokladem je existence kalkulačních vstupů ve smlouvách.

Dalším předpokladem je nastavení účtování KV a ČR v tabulce Nastavení účtování OneCore (OneCore Posting Setup) a Nastavení metody výpočtu časového rozlišení (Accruals Calculation Method Setup). Popis těchto nastavení je v Nastavení Finance

Popis dokumentované oblasti

Kalkulační vstupy (Calculation Inputs) a Časové rozlišení (Accruals) lze zaúčtovat:

  • Jednotlivě

  • Hromadně dávkovou úlohou

Nelze účtovat kalkulační vstupy, které jsou fakturovány, např.

  • Vstupní poplatek fakturovaný při aktivaci smlouvy

  • Kalkulační vstup na DPH ve finančním leasingu s dodáním zboží (Varianta kalk.vstupu je DPH - dodání zboží)

Účtování jednotlivě z Kalkulačního vstupu

Ze Smlouvy o financování otevřete přes Elementy -> Kalkulační vstupy (Elements -> Calculation Inputs). V pásu karet naleznete tlačítko Účtovat (Post), kterým spustíte účtování daného kalkulačního vstupu. Stejným způsobem lze účtovat i z karty KV smlouvy (Contract Calculation Input Card).

Systém při účtování použije řádky Nastavení účtování OneCore dle údajů na Kalkulačním vstupu (údaje jsou na kartu Kalkulačního vstupu přeneseny při založení Kalkulačního vstupu, viz popis Vytvoření kalkulačního vstupu v PD Smlouva):

  • Varianta kalk.vstupu a Typ kalkulačního vstupu (v záložce Obecné)

    • Jaký kalkulační vstup se účtuje (např. Pořizovací cena/Náklad)

  • Účtovat kalk. vstup lokální (v záložce Fakturace)

    • Vybírá řádky nastavení, kde Účetní okruh časového rozlišení / KV je Lokální

  • Účtovat kalk. vstup IFRS (v záložce Fakturace)

    • Vybírá řádky nastavení, kde Účetní okruh časového rozlišení / KV je IFRS

  • Čas.rozlišení kalk.vstupu lokální (v záložce Fakturace)

    • Ovlivňuje při účtování v lokální účetní soustavě výběr účtu v Nastavení účtování OneCore, buď účet ze sloupce Číslo účtu, nebo ze sloupce Číslo účtu časového rozlišení  

  •  Čas.rozlišení kalk.vstupu IFRS (v záložce Fakturace)

    • Ovlivňuje při účtování v IFRS účetní soustavě výběr účtu v Nastavení účtování OneCore, buď účet ze sloupce Číslo účtu, nebo ze sloupce Číslo účtu časového rozlišení.

Po úspěšném zaúčtování kalkulačního vstupu vzniká jeden interní doklad (pro lokální i IFRS zápisy). Na kalkulačním vstupu se po zaúčtování zaškrtne automaticky pole Kalkulační vstup zaúčtován a číslo zaúčtovaného interního dokladu se propíše do pole Číslo dokladu.

Před zaúčtováním kalkulačního vstupu můžete zkontrolovat účtování (budoucí věcné položky) tlačítkem Náhled účtování.

Účtování časového rozlišení

Účtování časového rozlišení zahrnuje 2 základní operace

  • Účtování předpisu (načerpání) časového rozlišení

    • Předpis (načerpání) časového rozlišení lze v zásadě v OC účtovat 3 způsoby:

      • Účtováním kalkulačních vstupů (např. provize do IAS)

      • Účtováním nákupní nebo prodejní faktury (např. faktura na provize do CAS)

      • Účtováním splátky smlouvy (např. úrok). Součástí účetní operace pro IAS může být eliminace CAS účetních zápisů

    • Účtování předpisů není předmětem tohoto dokumentu této kapitoly.

  • Účtování rozpouštění časového rozlišení (pravidelný měsíční výnos / náklad) 

    • Předpisy časového rozlišení smlouvy a kalkulačních vstupů se umořují účtováním řádků Kalendáře časového rozlišení smlouvy

V této kapitole je popsáno pouze účtování pro Kalendář časového rozlišení smlouvy pomocí tabulky Nastavení účtování OneCore.

Zaúčtovat časové rozlišení je možné:

  • Jednotlivě tlačítkem na Kalendáři časového rozlišení (Contract Accrual Lines)

  • Hromadně dávkovou úlohou. Hromadné účtování časového rozlišení je součástí dávkové úlohy na účtování kalkulačních vstupů. Dávková úloha je popsána v následující kapitole.

Při řádném ukončení smlouvy jsou doúčtované všechny řádky časového rozlišení, čímž dojde k účetnímu vyrovnání předpisů časového rozlišení.

Jestliže dojde k dodatečnému zaúčtování kalkulačního vstupu na ukončené smlouvě, nebude kalkulační vstup při správném nastavení zaúčtován na „Účet časového rozlišení“, ale (dle nastavení v Nastavení účtování OneCore) na „Účet“. Kalendář časového rozlišení na ukončené smlouvě již nevznikne.

Účtování Kalkulačních vstupů hromadně dávkovou úlohou

Kalkulační vstupy a časové rozlišení lze také zaúčtovat hromadně, dávkovou úlohou. Hromadné účtování je součástí dávkové úlohy „Batch – Zaúčtování KV a ČR“ (Batch-CI and Accr. Posting Scheduler). Dialogové okno úlohy má tyto záložky:

  • Možnosti

    • Pole Zúčtovací datum kalkulačních vstupů

      • Uživatel zadává datum ručně. Pole se použije pro zaúčtování kalkulačního vstupu. 

      • Jestliže Zúčtovací datum v dialogovém okně nebude vyplněno, systém použijpři účtování „Datum vstupu do kalkulace“ z kalkulačního vstupu.

      • Jestliže Zúčtovací datum (z dialogového okna nebo z kalkulačního vstupu) spadá do uzavřeného období, systém automaticky změní datum na 1.den otevřeného období (platného pro uživatele, který úlohu spouští – z Nastavení uživatelů, Účto od a Účto do, pokud není nastaveno, pak z Nastavení financí, Účto od a Účto do)

  • Hlavička smlouvy o financování

    • Filtr, pomocí kterého může uživatel omezit výběr účtovaných kalkulačních vstupů a časového rozlišení dle společných údajů na Smlouvě o financování (např. dle čísla smlouvy, čísla zákazníka, stavu smlouvy, měny smlouvy, apod.)

  • Kalkulační vstup smlouvy

    • Filtr, pomocí kterého uživatel může vybrat konkrétní kalkulační vstupy, např. dle kódu Typu kalkulačního vstupu.

  • Řádek časového rozlišení smlouvy

    • Filtr, pomocí kterého uživatel může vybrat konkrétní řádky časového rozlišení, např. dle účetní soustavy, dle období….

Úloha automaticky přeskakuje účtování časového rozlišení / kalkulačních vstupů v případě, že se jedná o variantu smlouvy a nezapisuje k tomu žádné zápisy do logu chyb účtování.

Po zaúčtování se na Kalkulační vstup, ve smlouvě, propisují údaje:

  • Zúčtovací datum = zapíše se použité Zúčtovací datum (vždy se vyplní datum ze zaúčtovaného dokladu).

  • Příznak Kalkulační vstup zaúčtován = Ano

  • Číslo dokladu = zapíše se použité číslo interního dokladu (z nastavené číselné řady)

Po zaúčtování se na řádek Kalendáře časového rozlišení smlouvy propisují údaje:

  • Příznak Zaúčtováno = Ano

  • Číslo dokladu = zapíše se použité číslo interního dokladu.

    • Pozn. Jestliže byl řádek časového rozlišení v minulosti stornovaný, nepoužije se při účtování nové číslo dokladu z číselné řady, ale použije se číslo dokladu z řádku časového rozlišení smlouvy

Dávkou úlohu pouští uživatel ručně (pro nastavení úlohy do plánovače jsou potřeba další úpravy).

Při předčasném ukončení smlouvy (Stav smlouvy je Ukončovaná nebo vyšší) při spuštění dávkové úlohy na účtování časového rozlišení a kalkulačních vstupů provede úloha tyto operace:

  • Jednorázově doúčtuje nezaúčtované řádky Kalendáře časového rozlišení dle Předmětů časového rozlišení:

    • všechny řádky kalendáře, do konce smlouvy

      • Akontace (Down Payment)

      • Paušální poplatek náklad (Expense Input Fee)

      • Paušální poplatek výnos (Income Input Fee)

      • Dotace náklad (Expense Subsidy)

      • Dotace výnos (Income Subsidy)

    • Pouze řádky časového rozlišení související s poslední zaúčtovanou splátkou

      • Jistina (Principal)

      • Úrok (Interest)

      • Služba smlouvy (Contract Service)

      • Detailní služba (Detail Service)

      • Pojištění (Insurance)

  • Řádky neúčtuje jednotlivě (dle kalendáře), ale kumulativně za Předmět časového rozlišení a za Účetní soustavu

Účtování při mimořádném ukončení smlouvy

Při účtování dávková úloha použije stejné nastavení jako pro časové rozlišení účtované na aktivní smlouvě, což znamená, že časové rozlišení při mimořádném ukončení bude nejčastěji zaúčtováno do nákladů nebo výnosů (např. 384 x 602).

V případě zůstatku na účtech časového rozlišení, který není kurzovým rozdílem (při rozdílném průběhu načerpání a časového rozlišování v čase u nepravidelných smluv), uživatel provede odúčtování zůstatku ručně.

Po zaúčtování řádky v kalendáři označí jako mimořádně ukončené, zaúčtované a doplní do řádků Číslo dokladu. Řádky časového rozlišení, které souvisí se zaúčtováním splátky a tato splátka již nebude po mimořádném ukončení účtována, budou pouze označené jako zaúčtované a mimořádně ukončené (nové pole Mimořádné ukončení časového rozlišení), ale Číslo dokladu nebude vyplněno.

Logování účtování

V případě, že při účtování dojde k chybě, systém provede zápis do logu (tabulka Log chyb účtování) a zpracování pokračuje dál.

Pro zápis chyb o účtování KV a ČR budou do tabulky Log chyb účtování doplněny následující údaje:

  • Typ – typ Kalkulační vstup a typ Časové rozlišení

  • Pole Detail chyby 2 (Text 250 znaků) – možnost uložit zbytek chybové zprávy při délce > 250 znaků jako doplňující k poli Detail chyby

  • Číslo předmětu – součást klíče při účtování KV

  • Číslo řádku kalkulačního vstupu – součást klíče při účtování KV

  • Účetní okruh čas. rozlišení – součást klíče při účtování ČR – je použito při účtování řádků časového rozlišení smlouvy

  • Předmět časového rozlišení – součást klíče při účtování ČR – je použito při účtování řádků časového rozlišení smlouvy

  • Klíč typu časového rozlišení – součást klíče při účtování ČR k podrobnějšímu rozlišení časového rozlišení v rámci smlouvy o financování (číslo Pojistné smlouvy, číslo Služby smlouvy) – je použito při účtování řádků časového rozlišení smlouvy

  • Číslo řádku čas. rozlišení – součást klíče při účtování ČR – je použito při účtování řádků časového rozlišení smlouvy.

Storno účtování

Zaúčtovaný kalkulační vstup lze vystornovat tlačítkem Storno dostupným nad kalkulačním vstupem smlouvy nebo v kartě kalkulačního vstupu smlouvy.

Při stornu systém vyhledá zaúčtovaný doklad dle Čísla dokladu z Kalkulačního vstupu a doklad vyreverzuje (vytvoří kopie původních věcných položek a zaúčtuje je s opačným znaménkem pomocí funkce Storno transakce).

Na kalkulačním vstupu smaže příznak Kalkulační vstup zaúčtován a smaže i Číslo dokladu.

Funkce „Storno účtování časového rozlišení“ je dostupná z kalendáře Časového rozlišení smlouvy tlačítkem Storno. Pomocí tohoto tlačítka lze vystornovat 1 zaúčtovaný řádek časového rozlišení (1 číslo dokladu = 1 transakce).

  • Funkce Storno účtování časového rozlišení

    • Vyhledá zaúčtovaný interní doklad (dle Čísla dokladu z řádku kalendáře)

    • Stornuje zaúčtovaný interní doklad, přičemž využívá standardní funkci „Storno transakce“.

    • Číslo dokladu na původních položkách přečísluje tak, že za číslo dokladu doplní „S“. V případě, že se jedná o druhé a další storno stejného řádku časového rozlišení, bude za příznak „S“ dále doplněno pořadové číslo (S1, S2…), pokud opakované účtování provede se stejným číslem dokladu jako první pokus

    • V případě, že se storno účtuje do uzavřeného účetního období, bude zúčtovací datum posunuto do otevřeného obdobu v návaznosti na povolení posunutí zúčtovacího data v tabulce Nastaveni OneCore

    •  Na řádku kalendáře časového rozlišení

      • smaže příznak Zaúčtováno a zaškrtne příznak Stornováno.

      • Číslo dokladu na řádku se nemaže ani se nemění, příznak „S“ se nepřidává, toto číslo se použije při dalším účtování řádku.

  • No labels