Page Comparison

FDD 3.3.3.18 Převod smlouvy (cese) v režimu dodání zboží …..je už businessu?

Při převodu smlouvy na jiného zákazníka se v souvislosti s Leasingem s dodáním zboží provede následující operace: 

• Vygenerují se kalkulační vstupy a vystaví se daňový dobropis na původního zákazníka na zůstatek daňové povinnosti na smlouvě (počítá se jako celková povinnost z již zaúčtovaných KV (počáteční doklad + všechny dosud vystavené opravné doklady) mínus dosud zaúčtovaná plnění i s ohledem na rozsplátkování DPH) 

• Vygenerují se kalkulační vstupy a vystaví se daňový doklad (nikoliv opravný!) na nového zákazníka na dosud nezaúčtované plnění na smlouvě (počítá se jako celková nově vypočtená povinnost mínus dosud zaúčtovaná plnění i s ohledem na rozsplátkování DPH) 

Technicky se provede tato operace následovně: 

1. V průvodci na převod smlouvy na nového zákazníka (P 4046865 "API Change Contr. Cust. Wizard") se po akci dokončit v rámci zpracování změny zákazníka na smlouvě spustí funkce, která vygeneruje kalkulační vstupy k DPH při dodání zboží (viz funkce UCL CU 4026413, funkce CreateCustChangeCalcInputs. 

2. Pokud je DPH rozsplátkovaná, musí se vypočítat i nové rozsplátkování na nového zákazníka. 

3. Při přenosu změnové kopie se generují a účtují doklady 

1. Dobropis na původního zákazníka 

2. Nový daňový doklad na nového zákazníka 

Doplnit do Nastavení OneCore, záložka Převod smlouvy, jako další pole v pořadí příznak „Vyrovnávat DPH při Leasingu s dodáním zboží (A/N) 

...

Postup při převodu smlouvy s dodáním zboží

Obecný postup při převodu smlouvy včetně převodu leasingu s dodáním zboží, je popsán zde: https://iao.atlassian.net/wiki/x/AgDKAQ (Krok č. 3, tlačítko “Dokončit”)

Rekapitulace:

• na základě Nastavení OneCore, pole Vyrovnávat DPH při Leasingu s dodáním zboží

  • Ano

    • generují se kalkulační vstupy varianty DPH - dodání zboží

    • při přenosu změnové kopie se automaticky generují a účtují doklady: 

      • Dobropis (opravný doklad) na původního zákazníka 

      • Faktura (nový daňový doklad) na nového zákazníka 

  • Ne

    • kalkulační vstupy ani daňové doklady na převod zdanitelného plnění se negenerují

Další úpravy související s financovanou DPH při převodu smlouvy jsou popsané zde:https://iao.atlassian.net/wiki/x/oYU3CQ

Doklady účtované při převodu smlouvy s dodáním zboží

Faktura na poplatek

Jestliže byl v průvodci na převod smlouvy zadán poplatek při převodu, vygeneruje se nezaúčtovaná prodejní faktura na poplatek, viz https://iao.atlassian.net/wiki/x/pAHPAQ.

Poplatek se nezapočítává do celkového zdanitelného plnění smlouvy, proto je DPH účto skupina zboží na řádku faktury standardně zkopírovaná z použitého kódu standardního prodeje.

Dobropis na DPH na původního zákazníka

Vzniká opravný daňový doklad na základě vygenerovaných kalkulačních vstupů, viz https://iao.atlassian.net/wiki/x/jABZC, s těmito rozdíly:

• zákazník je převzatý z poslední zaúčtované splátky

• údaje související se zákazníkem nejsou převzaty ze smlouvy, ale doplní se standardním způsobem (při validaci zákazníka), např. výchozí bankovní účet zákazníka (Kód preferovaného bankovního účtu na kartě zákazníka)

Faktura na DPH na nového zákazníka

viz https://iao.atlassian.net/wiki/x/jABZC

Vzniká nový daňový doklad na základě vygenerovaných kalkulačních vstupů, viz https://iao.atlassian.net/wiki/x/jABZC

Smlouva o financování

Jestliže byla vygenerována a zaúčtována prodejní faktura (daňový doklad) na nového zákazníka, přepíše se původní číslo dokladu na hlavičce smlouvy, pole Číslo dokladu - daňový doklad při dodání zboží

Převod smlouvy s financováním DPH na jiného zákazníka

Jestliže je na smlouvě financovaná DPH, systém při účtování dopočítá a vyfakturuje navíc rozdíl financované DPH

Dopočet rozdílu financované DPH

Jestliže je vyfakturovaná DPH smlouvy financovaná a současně v Nastavení OneCore nastaveno Vyrovnávat DPH při leasingu s dodáním zboží = Ano, pak systém při převodu smlouvy na jiného zákazníka vypočítá Rozdíl financované DPH = A - B, kde:

A = původní daňová povinnost zaúčtovaných dokladů (DPH vstupního poplatku + DPH jistiny, DPH úroků, DPH pojištění atd. ze zaútovaných splátek) 
B = zaúčtované předpisy splátek DPH (součet Splátek DPH při dodání zboží ze zaúčtovaných splátek)

Tvorba dokladů

• Vytvoří se doklady na základě kalkulačního vstupu na převod zdanitelného plnění a DPH (obvykle dobropis na původního zákazníka a faktura na nového zákazníka)

• je-li rozdíl financované DPH nenulový, založí se do obou dokladů nový řádek pro tento rozdíl, kde:

  • Finanční účet = zjistí se z Nastavení účtování OneCore pro splátku DPH, tj. pro kombinaci:

    • Obecné účto skupiny ze smlouvy

    • Kód měny

    • Typ řádku = Běžný

    • Zdrojový údaj splátky = Splátka DPH za dodávku

    • Do faktrury = Ano

    • Fakturovat = Ano

  • Popis = Vyrovnání rozesplátkované DPH

  • Částka = částka vypočteného rozdílu

  • DPH účto skupina zboží = z hlavičky smlouvy z pole DPH účto skupina zboží splátky při dodání zboží - opravný doklad (“bez DPH”)

• Datum splatnosti:

  • Dobropisu = Pracovní datum

  • Faktury = Datum splatnosti poslední běžné splátky ve splátkovém kalendáři