| Table of Contents | ||
|---|---|---|
|
Principy
Účetní osnova je soubor účtů hlavní knihy, na které se účtují vaše finanční pohyby. BC obsahuje standardní účetní osnovu, která je připravena podpořit váš obchod. Avšak můžete měnit výchozí účty a přidávat nové.
...
Při příštím vygenerování plánů účtu se ve vašem výpisu zůstatku zobrazí celkový zůstatek za hotovost a dva řádky s zůstatky pro pokladní hotovost a běžný účet.
Závislosti a předpoklady
K dokončení mohou být potřebné nastavení dalších číselníků.
V této dokumentované oblasti je popsáno základní nastavení Účetní osnovy (Chart of Accounts) / Karty finančního účtu (G/L Account Card). Není zde popsáno nastavení pro kategorie finančního účtu (G/L Account Categories).
...
Set Up or Change the Chart of Accounts (contains video) - Business Central | Microsoft Learn
Závislosti a předpoklady
K dokončení mohou být potřebné nastavení dalších číselníků.
Nastavení Účetní osnovy
Přidávání nových účtů do Účetní osnovy (Chart of Accounts) se provádí pomocí tlačítka Nový (New). Po jeho spuštění se otevře Karta finančního účtu (G/L Account Card) a nastaví se pole v záložkách Obecné (General) a Účtování (Posting).
...
Pro každý finanční účet lze přednastavit pravidla používání Dimenzí (Dimensions) a to pomocí tabulky Dimenze (Dimensions) dostupné v Kartě finančního účtu (G/L Account Card) pod volbou Účet (Account). Nastavení pravidel dimenzí se doporučuje především pro výsledkové účty.
Nastavení Popis nastavení polí:
Pole Číslo (No.) a Název (Name)
nastavte dle potřeby účetní jednotky
Pole Výsledovka/Rozvaha (Income/Balance)
Určuje, zda je účet hlavní knihy účtem výsledovky (income statement account) nebo účtem rozvahy (balance sheet account). Toto nastavení má pak vliv na uzávěrkové úlohy Uzavření výsledovky (Close Income Statement), Uzavření rozvahy (Close Balance Sheet) a Otevření rozvahy (Open Balance Sheet) (Výsledovka – zůstatek účtu se při uzávěrce nuluje; Rozvaha – zůstatek účtu při uzávěrce přechází do dalšího období)
Pole Typ účtu (Account Type)
Určuje účel účtu.
Účet (Posting) – slouží pro nastavení finančního účtu, na který se bude účtovat
Součet (Total) - používá se k součtu řady zůstatků na účtech z mnoha různých skupin účtů. Součtový vzorec je definován uživatelem
Od-součet (Begin-Total) - značka pro začátek řady účtů, které mají být sečteny a končí s účtem Do-součet (End-Total).
Do-součet (End-Total) - značka pro konec řady účtů, které mají být sečteny a začínají na předchozím účtu Od-součet (Begin-Total).
Pole Automat.rozšířené texty (Automatic Ext. Texts)
Určuje, že rozšířený text bude automaticky přidán k účtu. Aby mohli být skutečně přidány, musí být nejdříve nastaveny. Nastavení se provádí:
Rozšířené texty (Extended Texts)
lze definovat pro víceřádkový název nebo lze nastavit jazykové mutace. Tabulka je dostupná v hlavní nabídce karty pod volbou Účet (Account).
Definování rozšířeného textu:
Na kartě účtu, ke kterému chcete přidat rozšířený text, vyberte akci Rozšířený text (Extended Texts)
Zvolte Nový (New).
Vyplňte pole Popis (Description)
Zvolte Nový (New).
Dle potřeby vyplňte Kód jazyka (Language Code) nebo zaškrtněte Všechny kódy jazyků (All Language Codes)
Vyplňte pole Počáteční datum (Starting Date) a Koncové datum (Ending Date), pokud chcete omezit data, kdy se rozšířený text používá.
Do pole Text (Text) napište rozšířený text.
Zaškrtněte příslušná políčka u typů dokumentů, ve kterých chcete rozšířený text vkládat.
Použití rozšířeného textu v dokumentech (např. na nákupním / prodejním řádku)
Pokud je na finančním účtu nastaveno Automat.rozšířené texty (Automatic Ext. Texts) = Ano (Yes), pak po vložení finančního účtu do řádku systém automaticky zkopíruje nastavený rozšířený text do nových řádků
Pokud je na finančním účtu nastaveno Automat.rozšířené texty (Automatic Ext. Texts) = Ne (No), pak je pro vložení nastaveného rozšířeného textu nutné použít funkci Vložit rozšířené texty (Insert Ext.Texts) na řádku dokladu
Přímé účtování (Direct Posting)
Určuje, zda budete schopní účtovat přímo nebo pouze nepřímo (prostřednictvím účto skupin) na tento finanční účet. Jestliže =Ano (Yes) lze na ně účtovat přímo v nákupním/prodejním dokladu nebo v deníku. Nastavení =Ne (No) se zadává pro účty, kde existuje primární evidence (majetek, banky, pokladny, sklad, zákazník, dodavatel…).
Uzavřeno (Blocked)
Jestliže je nastaven na Ano (Yes) tak je účet uzavřen pro účtování a ani se nezobrazuje v nabídce účtů při použití v deníku nebo nákupního / prodejního dokladu.
Skupina finančního účtu (G/L Account Group)
Určuje typ skupiny finančního účtu pro definování účetních okruhů.
Finanční účet (Financial Accounting) - výchozí možnost
Vnitropodnikový účet (Internal Accounting)
Podrozvahový účet (Off-Balance Accounting)
Při vytváření účetního dokladu, například ve finančním deníku, systém nedovolí použít pro stejný doklad různé skupiny finančního účtu.
Vynechat vých.popis v deníku (Omit Default Descr. in Jnl.)
Určuje, jestli výchozí popis je automaticky vložen do pole Popis (Description) na řádcích deníku vytvořených pro tento finanční účet. Jestliže =Ano (Yes), pak v deníku nebude systém plnit pole Popis (Description), ale zůstane prázdné.
...
Nastavení polí v záložce Účtování (Posting) se provádí pouze u účtů, které zahrnují výpočet DPH, typicky výsledkové účty. Například pro zákaznické, dodavatelské, bankovní či majetkové účty se tato záložka nenastavuje.
Nastavení Popis nastavení polí:
Typ obecného účtování (Gen. Posting Type)
V tomto poli můžete vybrat Typ obecného účtování (Gen. Posting Type), který si přejete, aby program používal při účtování na tento účet. Kód definuje, zda bude účet používán pouze ve spojení s prodejními nebo s nákupními transakcemi nebo s oběma druhy transakcí. Pole Typ obecného účtování (Gen. Posting Type) je třeba vyplňovat pouze pro příjmové a výdajové účtů, ve kterých je zahrnuta DPH. Pro ostatní účty zvolte hodnotu Prázdný. K dispozici jsou tyto možnosti:
<prázdný> (<blank>) – Tuto možnost vyberte v případě účtů používaných pro transakce, které nezahrnují výpočet DPH.
Nákup (Purchase) - Tuto možnost vyberte tehdy, bude-li účet používán pro nákupní transakce. Program informaci použije pro výpočet správné výše nákupní DPH a tuto pak zaúčtuje na účet pro nákupní DPH.
Prodej (Sale) - Tuto možnost vyberte, má-li být účet používán pro prodejní transakce. Program informaci použije pro výpočet správné výše prodejní DPH a tuto pak zaúčtuje na účet pro prodejní DPH.
Budete-li účtovat položky na tento účet, pak program v případě, že pole Typ obecného účtování (Gen. Posting Type) neobsahuje hodnotu Prázdný (blank), automaticky vygeneruje položky v tabulce Položka DPH.
Obecná obch.účto skupina (Gen. Bus. Posting Group)
Určuje typ obchodu dodavatele nebo zákazníka k propojení transakcí provedených pro tohoto obchodního partnera s odpovídajícím účtem hlavní knihy podle obecného nastavení účtování.
Obecná účto skupina zboží (Gen. Prod. Posting Group)
Určuje typ položky produktu k propojení transakcí pro tuto položku s odpovídajícím účtem hlavní knihy podle obecného nastavení pro zaúčtování transakcí.
DPH obchodní účto skupina (VAT Bus. Posting Group)
Určuje specifikaci DPH příslušného zákazníka nebo dodavatele pro propojení transakcí provedených pro tento záznam s příslušným finančním účtem dle nastavení účtování DPH.
DPH účto skupina zboží (VAT Prod. Posting Group)
Určuje specifikaci DPH souvisejícího zboží nebo zdroje pro propojení transakcí provedených pro tento záznam s příslušným finančním účtem dle nastavení účtování DPH.
Účet k vyrovnání (Apply Entries)
Určuje jednu nebo více položek, se kterými chcete vyrovnat tento záznam tak, že jsou související zaúčtované doklady uzavřeny zaplacené nebo refundovány.
Výchozí šablona časového rozlišení (Default Deferral Template)
Určuje výchozí šablonu časového rozlišení, která řídí, jak rozlišit příjmy a výdaje dle období, kdy se vyskytly. K nastavení se vybere kód časového rozlišení ze seznamu Šablon časového rozlišení (Deferral Templates).
...
Nastavení se provádí v Kartě Šablony časového rozlišení (Deferral Template Card), která je dostupná z přehledu Šablony časového rozlišení (Deferral Templates).
Nastavení Popis nastavení polí:
Pole Metoda výpočtu (Calc. Method)
určete způsob výpočtu, jak je pole Částka (Amount) pro každé období vypočítáno. Můžete si vybrat mezi následujícími možnostmi:
Lineární (Straight-Line): Pravidelné odložené částky se počítají podle počtu periody, rozdělené podle délky periody.
Stejně za období (Equal per Period): Periodické odložené částky se počítají podle počtu period rovnoměrně rozložených podle období.
Dny za období (Days per Period): Částky periodického odkladu se počítají podle počtu dní v období.
Uživatelem definovaný (User-Defined): Částky periodického odkladu se nepočítají. Na stránce Plán časového rozlišení (Deferral Schedule) musíte ručně vyplnit pole Částka (Amount) pro každé období.
Pole Počáteční datum (Start Date)
určuje, kdy začít počítat částky časového rozlišení. S ohledem na toto nastavení systém vypočítá plán časového rozlišení. K dispozici jsou možnosti:
Zúčtovací datum (Posting Date)
Začátek období (Beginning of Period)
Konec období (End of Period)
Začátek dalšího období (Beginning of Next Period)
Začátek příštího kalendářního roku (Beginning of Next Calendar Year)
Pole Popis období
určuje text, který bude zobrazen u položek pro účtování časového rozlišení. V popisu můžete použít parametry:
%1 = Číslo dne zúčtovacího data období
%2 = Číslo týdne zúčtovacího data období
%3 = Číslo měsíce zúčtovacího data období
%4 = Název měsíce zúčtovacího data období
%5 = Název účetního zúčtovacího data období
%6 = Fiskální rok zúčtovacího data období
...