...
Vzor smlouvy
Model smlouvy
Nastavení OneCore
Nastavení smluv se službami
Typy služeb
Typy kalkulačních vstupů
Rámcové pojistné smlouvy –> Nastavení Kalkulace -> Účto skupiny (UD Správa produktu pojištění)
Karta zákazníka
Šablony zákazníka (popis nastavení Šablony zákazníka je v Address book )
Typy fakturačních položek
...
Obecná obchodní účto skupina (Gen. Business Posting Group)
Nastavují se Obecné obchodní účto skupiny, které budou na
Smlouvách o financování
Pojistných smlouvách
Službě smlouvy
Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)
Nastavují se Obecné účto skupiny zboží, které budou
na Splátkovém kalendáři
pro časové rozlišení splátky (akontace, jistiny, úroků)
na Pojistném kalendáři klienta
pro časové rozlišení pojištění
na Splátkovém kalendáři služby
pro časové rozlišení služeb smlouvy
na Smlouvách o financování
pro časové rozlišení kalkulačních vstupů (dotace, poplatky a provize)
Číslo řádku (Line No.)
Pořadové číslo řádku v rámci dané kombinace Obecné obchodní účto skupiny a Obecné účto skupiny zboží
Kód měny (Currency Code)
Nastavují se měny dle:
Měny Smlouvy o financování
pro časové rozlišení splátky (akontace, jistiny, úroku) nebo kalkulačních vstupů
Měny Pojistné smlouvy
pro časové rozlišení pojištění
Měny Služby smlouvy
pro časové rozlišení služby smlouvy
Typ tabulky (Table Type)
Časové rozlišení (Accruals)
Pro účtování řádku kalendáře Časové rozlišení smlouvy
Předmět časového rozlišení (Accrual Object)
Nastavuje se účtování pro jednotlivé Předměty časového rozlišení, které budou vyplněny na řádku Kalendáře časového rozlišení smlouvy:
Akontace (Down Payment)
Jistina (Principal)
Úroky (Interest)
Pojistná smlouva (Insurance Contract)
Služba smlouvy (Contract Service)
Paušální poplatek náklad (Expense Input Fee)
Paušální poplatek výnos (Income Input Fee)
Dotace náklad (Expense Subsidy)
Dotace výnos (Income Subsidy)
Provize náklad (Expense Commission)
Income Commission (Provize výnos)
Účetní okruh časového rozlišení / KV (Accrual / CI Accounting Area)
Povinné, musí být vyplněno. Nastavuje se účetní soustava, která bude na řádku kalendáře Časového rozlišení smlouvy v poli Účetní okruh:
Lokální (Local)
IFRS (IFRS)
Účetní okruh nemá vliv na výběr finančních účtů, systém nekontroluje, zda jsou pro daný okruh nastaveny lokální nebo IFRS účty. Je tedy možné „lokální“ časové rozlišení zaúčtovat do „IFRS“ a naopak (např. je-li metoda časového rozlišení daného předmětu stejná pro lokální i IFRS účetnictví, není potřeba generovat dva kalendáře časového rozlišení)
Zdrojový údaj časového rozlišení (Source Data Accrual Line)
Jedná se o pole v kalendáři Časové rozlišní smlouvy, které se bude účtovat.
K dispozici jsou volby:
Částka (Amount)
Bude se účtovat pole Částka k zaúčtování (Posting Amount) z kalendáře Časového rozlišení smlouvy
Částka je v měně Smlouvy o financování, resp. v měně Pojistné smlouvy nebo Služby smlouvy.
Pokud je nastavená „Částka“ („Accrual Amount“) a smlouva je v cizí měně, pak se interní doklad účtuje v měně smlouvy, přičemž částka v měně i částka v lokální měně jsou převzaté z kalendáře časového rozlišení (z polí Částka k zaúčtování a Částka k zaúčtování (LM))
Částka (LM) (Amount (LCY))
Bude se účtovat pole Částka k zaúčtování (LM) (Posting Amount (LCY)) z kalendáře Časového rozlišení smlouvy
Pokud je nastavená „Částka (LM) (Amount (LCY))“ a smlouva je v cizí měně, pak se interní doklad generuje v lokální měně. (tj. měna z kalendáře se nepoužije)
Otáčet znaménko (Reverse Sign)
Lze nastavit dle potřeby
Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)
Musí být nastaveno. Určuje, na jakou účetní stranu bude zaúčtované zdrojové pole z Kalendáře časového rozlišení smlouvy, přičemž znaménko částky je dané nastavením pole Otáčet znaménko (Reverse Sign) (v kalendáři Časového rozlišení smlouvy jsou částky obvykle kladné, a to jak pro „náklady“, tak i pro „výnosy“).
Obvykle se pro jedno zdrojové pole nastavuje jeden řádek pro stranu MD a jeden řádek pro stranu Dal. Lze však pro jedno zdrojové pole nastavit i stejné strany (MD nebo Dal), avšak s různými znaménky, tak aby celkové saldo dokladu bylo nulové.
Číslo účtu (Account No.)
Finanční účet, který bude vložený do řádku interního dokladu.
Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)
Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Účtovat interně (Post Internally) = Ano (Yes)
Do faktury (To Invoice)
Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)
Fakturovat (To Be Invoiced)
Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)
Účtovat interně (Post Internally)
Ano (Yes) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)
Popis (Description)
zkopíruje se z Kódu fakturační položky, popis lze změnit, použije se na řádku interního dokladu
do popisu lze nastavit proměnné (viz Proměnné standardních textů a Nastavení kódů příčiny ve financování (Reason Code Setup in Financing))
Účetní soustava dokladu (Document Accounting System)
nastavenou účetní soustavu systém použije pro výběr Kódu příčiny z tabulky Nastavení kódů příčiny pro financování
Lze nastavit hodnoty:
Lokální (Local)
Vybere se Kód příčiny s Účetním okruhem = Lokální (Local) nebo Oba
IFRS (IFRS)
Vybere se Kód příčiny s Účetním okruhem = IFRS nebo Oba
Pokud Kód příčiny na dokladu není požadován, je možné nastavit jakoukoli hodnotu.
Ukázka nastavení pro účtování časového rozlišení smlouvy:
...
Nastavení účtování Splátkového prodeje
U splátkového prodeje se nastavuje účtování ze dvou zdrojů:
účtování z hlavičky Smlouvy o financování, ze které se fakturuje prodejní cena splátkového prodeje, obvykle při aktivaci smlouvy. Zaúčtováním faktury vzniká dlouhodobá pohledávka.
účtování řádků Smlouvy o financování (splátkový kalendář), ze kterých se účtuje jednak interní doklad „fiktivní platba“, která vyrovnává dlouhodobou pohledávku, jednak „dílčí“ prodejní faktura, jejímž zaúčtováním vznikne krátkodobá pohledávka, která bude vyrovnána s platbou přijatou od zákazníka.
Nastavení účtování při zvláštním režimu DPH popsané níže předpokládá, že případné pojištění bude fakturované samostatně!
Pole pro nastavení účtování faktury na prodejní cenu splátkového prodeje
Nastavuje se pouze účtování pro řádek/-ky prodejní faktury, protože účet (dlouhodobé) pohledávky je daný Účto skupinou zákazníka prodejní ceny SP, která je nastavená na hlavičce Smlouvy o financování na záložce Splátkový prodej.
Obecná obchodní účto skupina (Gen. Business Posting Group)
Nastavují se Obecné obchodní účto skupiny, které budou na Smlouvě o financování
Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)
Nastavují se Obecné účto skupiny zboží, které budou na Smlouvě o financování
Číslo řádku (Line No.)
Pořadové číslo řádku v rámci dané kombinace Obecné obchodní účto skupiny a Obecné účto skupiny zboží
Kód měny (Currency Code)
Měna smlouvy o financování
Typ tabulky (Table Type)
Hlavička smlouvy (Contract Header) = Smlouva o financování
Zdrojový údaj smlouva (Source Data Contract)
Pole z hlavičky Smlouvy o financování na záložce Splátkový prodej, které se bude účtovat. Je možné vybrat:
Celková jistina (SP) (Total Principal (IS))
Součet jistiny z řádků splátkového kalendáře
Celkový úrok (SP) (Total Interest (IS))
Součet úroků z řádků splátkového kalendáře
Základ DPH (SP) (VAT Base (IS))
Součet celkové jistiny a celkového úroku
Celkem k úhradě (SP) (Amount incl. VAT (IS))
Celková Částka vč. DPH (Amount incl. VAT)
Otáčet znaménko (Reverse Sign)
Ne (No)
Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)
Prázdné (Blank), nenastavuje se
Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)
Nastavení je závislé na tom, zda a za jakých podmínek je požadováno časové rozlišení daného zdrojového pole:
Nikdy (Never)
Vždy (Always)
Modalita >1 (Modality > 1)
Nepravidelná (Not Regular)
Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality>1 or Not Regular)
Podmínku pro použití účtu časového rozlišení má význam nastavit pouze u zdrojových polí, která mohou generovat kalendář Časového rozlišení smlouvy (tj. pro jistinu, úrok, příp. základ DPH), pro celkovou částku vč. DPH nastavit volbu Nikdy.
Číslo účtu (Account No.)
Finanční účet, který půjde do řádku faktury
Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account):
Vždy (Always) = účet se nenastavuje.
Nikdy (Never) = účet musí být vyplněný, obvykle účet výnosů (např. 602).
Modalita >1, Nepravidelná, Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality > 1, Not Regular, Modality>1 or Not Regular) = účet musí být vyplněný, obvykle účet výnosů (např. 602). Použije se pro smlouvy pravidelné nebo s měsíční periodicitou splátek
Číslo účtu časového rozlišení (Accruals Account No.)
Finanční účet, který půjde do řádku faktury
Nastavuje se podle podmínky v poli Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account):
Vždy (Always) = účet musí být vyplněný, obvykle účet časového rozlišení výnosů (např. 384).
Nikdy (Never) = účet se nenastavuje.
Modalita >1, Nepravidelná, Modalita >1 nebo nepravidelná (Modality > 1, Not Regular, Modality>1 or Not Regular) = účet musí být vyplněný, obvykle účet časového rozlišení výnosů (např. 384). Použije se pro smlouvy nepravidelné nebo s vyšší než měsíční periodicitou splátek
Použít účto skupinu zákazníka (SP) /Use Cust. Posting Group (IS))
Nastavení je specifické pouze pro Splátkový prodej
Pokud je pole prázdné, použije se pro zaúčtování pohledávky Účto skupina zákazníka ze Smlouvy o financování ze záložky Kalkulace
Pokud se nastaví volba Dlouhodobá pohledávka (Longterm Receivable), použije se pro zaúčtování pohledávky Účto skupina zákazníka prodejní ceny SP ze Smlouvy o financování ze záložky Splátkový prodej
Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code)
Z číselníku vybrat kód, který má nastaveno Do faktury (To Invoice) = Ano a Fakturovat (To Be Invoiced) = Ano
Do faktury (To Invoice)
Ano (Yes) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)
Fakturovat (To Be Invoiced)
Ano (Yes) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)
Účtovat interně (Post Internally)
Ne (No) (zkopíruje se z Kódu fakturační položky)
Popis (Description)
zkopíruje se z Kódu fakturační položky, popis lze změnit, použije se na řádku faktury
do popisu lze nastavit proměnné (viz Proměnné standardních textů a Nastavení kódů příčiny ve financování (Reason Code Setup in Financing))
Účetní soustava dokladu (Document Accounting System)
Lokální (Local)
Pole pro nastavení účtování „dílčí prodejní faktury“ z řádků splátkového kalendáře
Nastavuje se pouze účtování pro řádek prodejní faktury, protože účet (krátkodobé) pohledávky je daný Účto skupinou zákazníka, která je nastavená na hlavičce Smlouvy o financování na záložce Fakturace.
Nastavení je stejné jako u splátky jiných typů financování
Obecné účto skupiny
Kód měny (Currency Code)
Typ tabulky (Table Type) = Splátka (Payment)
Typ kalendáře splátka (Calendar Type Payment) = Splátka (Payment)
Typ řádku (Line Type) = Běžný (Common), případně Akontace (Down Payment) a Prodejní cena (Sales Price)
Otáčet znaménko (Reverse Sign) = NE
Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting) = prázdné
Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code) = kód pro fakturu
Do faktury (To Invoice) = Ano
Fakturovat (To Be Invoiced) = Ano
Účtovat interně (Post Internally) = Ne
Popis (Description)
Účetní soustava dokladu (Document Accounting System) = Lokální (Local)
Specifické pro „dílčí prodejní fakturu“ splátkového prodeje je nastavení:
Zdrojový údaj splátka (Source Data Payment)
Částka vč. DPH (Amount incl. VAT) nebo Anuita vč. DPH (Annuity incl. VAT)
Musí být nastavena celková částka splátky vč. DPH. Současně musí být na hlavičce smlouvy nastavená DPH účto skupina splátky spl.prodeje v režimu „bez DPH“ (daň na dílčí faktuře nesmí být účtována, protože byla již fakturována na úvodní prodejní faktuře)
Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)
U „dílčí faktury“ splátkového prodeje nemá význam používat účty časového rozlišení, proto se obvykle nastavuje volba Nikdy (Never)
Číslo účtu (Account No.)
Protiúčet krátkodobé pohledávky, obvykle se nastavuje pomocný finanční účet (např. 395), který bude vyrovnaný zaúčtováním „fiktivní platby“
Použít účto skupinu zákazníka (SP) (Use Cust. Posting Group (IS))
Pro účtování dílčí faktury SP ponechat prázdné, na nastavení se nepřihlíží, systém zaúčtuje fakturu vždy na Účto skupinu zákazníka ze Smlouvy o financování ze záložky Fakturace.
Pole pro nastavení účtování „fiktivní platby“ z řádků splátkového kalendáře
Nastavuje se účtování interního dokladu, kterým se zaúčtuje platba na saldo zákazníka, a to na účet dlouhodobé pohledávky.
Nastavení je stejné jako u splátky jiných typů financování
Obecné účto skupiny
Kód měny (Currency Code)
Typ tabulky (Table Type) = Splátka (Payment)
Typ kalendáře splátka (Calendar Type Payment) = Splátka (Payment)
Typ řádku (Line Type) = Běžný (Common), případně Akontace (Down Payment) a Prodejní cena (Sales Price)
Otáčet znaménko (Reverse Sign) = Ne
Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code) = kód pro interní doklad
Do faktury (To Invoice) = Ne
Fakturovat (To Be Invoiced) = Ne
Účtovat interně (Post Internally) = Ano
Popis (Description)
Účetní soustava dokladu (Document Accounting System) = Lokální (Local)
Specifické pro „fiktivní platbu“ splátkového prodeje je nastavení:
Zdrojový údaj splátka (Source Data Payment)
Částka vč. DPH (Amount incl. VAT) nebo Annuity (Anuita) vč. DPH
Musí být nastavena celková částka splátky vč. DPH. Současně musí být na hlavičce smlouvy nastavená DPH účto skupina splátky spl.prodeje v režimu „bez DPH“ (daň na platbě nesmí být účtována)
Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)
U „fiktivní platby“ splátkového prodeje nemá význam používat účty časového rozlišení, proto se obvykle nastavuje volba Nikdy (Never)
Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting)
Nastaví se dle účtované strany
Má dáti – pro protiúčet pohledávky
Dal – pro účtování pohledávky
Číslo účtu
Pro stranu Má dáti se nastaví pomocný finanční účet (např. 395), který bude vyrovnaný zaúčtováním „dílčí faktury“
Pro stranu Dal se číslo účtu nevyplňuje, místo toho bude nastaveno pole Použít účto skupinu zákazníka (SP) /Use Cust. Posting Group (IS))
Použít účto skupinu zákazníka (SP) (Use Cust. Posting Group (IS))
Pro stranu Dal musí být nastavena volba Dlouhodobá pohledávka. Toto nastavení nahrazuje nastavení v polích Číslo účtu a Číslo účtu časového rozlišení (tato pole musí být prázdná). V interním dokladu se bude účtovat na Zákazníka a Účto skupinu zákazníka prodejní ceny SP, čímž na saldu vznikne Položka zákazníka.
Ukázka nastavení pro účtování Splátkového prodeje:
...
Nastavení účtování při zvláštním režimu DPH
Jedná se o účtování Smlouvy o financování, která spadá do zvláštního daňového režimu pro obchodníky s použitým zbožím dle zákona o DPH, a to v české i ve slovenské legislativě (§90 CZ a §66 SK zákona o DPH). Tyto smlouvy jsou označeny příznakem Zvláštní režim DPH = Ano.
Účtování splátky je specifické v tom, že se jednotlivé složky splátky (jistina a úrok) účtují „bez DPH“ (použije se DPH účto skupina zvláštní režim – nedaňová z hlavičky Smlouvy o financování) a pro zaúčtování DPH se nastaví navíc dva řádky pro pole Základ zvláštního režimu DPH (Special Mode VAT Base), přičemž jeden řádek (kladný) bude „s DPH“ (použije se DPH účto skupina zvláštní režim – daňová) a druhý řádek (záporný) bude „bez DPH“ (použije se DPH účto skupina zvláštní režim – nedaňová).
Pole pro nastavení účtování splátky ve zvláštním režimu DPH
Nastavení jistiny, úroku a zaokrouhlení je stejné jako u splátky v běžném režimu DPH (viz kap. Nastavení účtování Splátky).
Nastavení speciálních řádků pro DPH zvláštního režimu je následující:
Pole, která se nastavují stejně jako u ostatních splátek:
Ob
ecné účto skupiny (General Posting Groups)
Kód měny (Currency Code)
Typ tabulky (Table Type) = Splátka (Payment)
Typ kalendáře splátka (Calendar Type Payment) = Splátka (Payment)
Typ řádku (Line Type) = Běžný (Common), případně Akontace (Down Payment) a Prodejní cena (Sales Price)
Má dáti – Dal nastavení (Debit Credit Setting) = prázdné
Kód fakturační položky (Invoicing Entry Code) = kód pro fakturu
Do faktury (To Invoice) = Ano
Fakturovat (To Be Invoiced) = Ano
Účtovat interně (Post Internally) = Ne
Popis (Description)
Účetní soustava dokladu (Document Accounting System) = Lokální (Local)
Specifické pro „zvláštní režim DPH“ je nastavení:
Zdrojový údaj splátka (Source Data Payment)
Základ zvláštního režimu DPH (Special Mode VAT Base)
Pole je na splátkovém kalendáři a slouží jako základ pro výpočet DPH splátky ve zvláštním režimu
Bude nastaveno pro oba řádky
Otáčet znaménko (Reverse Sign)
Toto pole se u faktury obvykle nenastavuje, použije se pouze pro splátky ve zvláštním režimu DPH
Ne
kladný základ daně na faktuře
použije se pro řádek, na kterém bude účtována DPH (pole Nastavení pro zvláštní režim = s DPH)
Ano
Záporný základ daně na faktuře
použije se pro řádek, který slouží pro vynulování základu daně zvláštního režimu (pole Nastavení pro zvláštní režim = bez DPH)
Nastavení DPH pro zvláštní režim (VAT Special Mode Setting)
Použije se pouze při nastavení zdrojového pole Základ zvláštního režimu DPH (Special Mode VAT Base)
s DPH (with VAT)
na řádku faktury se pro výpočet DPH použije DPH účto skupina zvláštní režim – daňová (z hlavičky Smlouvy o financování)
Nastavení se použije pro kladný základ daně (Otáčet znaménko = Ne)
bez DPH (without VAT)
na řádku faktury se pro výpočet DPH použije DPH účto skupina zvláštní režim – nedaňová (z hlavičky Smlouvy o financování)
Nastavení se použije pro záporný základ daně (Otáčet znaménko = Ano)
Použít účet časového rozlišení (Use Accruals Account)
Pro základ daně zvláštního režimu nemá význam používat účty časového rozlišení, proto se nastaví volba Nikdy (Never)
Číslo účtu
Protože základ daně zvláštního režimu musí být na faktuře zaúčtován, ale účtování základu není podstatné, lze pro zaúčtování kladného i záporného základu nastavit pomocný účet (např. 395)
Ukázka nastavení pro účtování splátky ve zvláštním režimu DPH
(zvýrazněno nastavení základu zvláštního režimu)
Příklad splátkového kalendáře
Příklad zaúčtované prodejní faktury (splátka č. 001)
