Účtování dokladu na DPH k dodání zboží
JK: samostatná cu, funkce zjistí, …příznak s dodáním zboží = ano, spustí funkci an generování a účtování. předpokladem = vygenerované kv (varianta = dph dodání zboží); zpracuje nezaúčtované…, vygeneruje prodejní fakturu, která předepisuje úhradu částky dph svázané se zdanitelným plněním na smlouvě; řádky odpovídají dph účto sk zb svázaným s jednotlivými složkami plnění…
Ke každé úč sk jsou 2 řádky:
řádek se zákl a dph s pův ús
řádek s reverz částkou základu s dph ús bez dph
po vytvoření se automaticky zaúčtuje
Pro zaúčtování faktury na DPH při dodání zboží je vytvořena codeunita doplnit na účtování daňových dokladů k dodání zboží:
Řídící tabulkou je hlavička Smlouvy o financování, na které je nastaven příznak (flowfield) Leasing s dodáním zboží = Ano.
Detailní stav smlouvy musí mít nastaven příznak Povolit vytvoření individuální faktury = Ano.
Podkladem pro vytvoření dokladu jsou dosud nezaúčtované Kalkulační vstupy smlouvy s Variantou kalk. vstupu = DPH - dodání zboží
Systém vybere tyto kalkulační vstupy a zjistí celkové znaménko součtu základů (pole Částka základu). Podle znaménka vytváří
prodejní fakturu (celkový základ DPH je kladný)
prodejní dobropis (celkový základ DPH je záporný)
První doklad a doklad typu faktura při převodu (doklad na nového zákazníka) jsou jako daňové doklady, všechny ostatní případy jsou doklady opravné (dobropisy a vrubopisy)
Účtuje se při:
Aktivaci
Stisknutí funkce na kartě smlouvy (Účtovat daňový doklad při dodání zboží) po změně a rekalkulaci
Při přenosu změnové kopie smlouvy po převodu – vytvoří se viz * )
Dobropis původního zůstatku na původního zákazníka * ) JK: na dobropisu i faktuře se vyrovnává rozdíl mezi DPH které odpovídá skutečnému zd plnění do okamžiku převodu a součtu rozsplátkované dph do stejného okamžiku (dbp jenom když je to nastavené ..v Nastavení One Core > Vyrovnávat DPH při leasingu s dodáním zboží, když není zapnuto nic nevyrovná
Faktura nového zůstatku na nového zákazníka
Při přenosu změnové kopie smlouvy po změně stavu - předčasném ukončení v případě, že cílový detailní stav smlouvy obsahuje příznak Generovat dobropis DPH - dodání zboží při změně stavu . JK: když není dobropis při změně stavu, dogeneruje a zaúčtuje se při účtování FIV
Účtuje se podle Nastavení účtování OneCore
V případě rozsplátkování (Financování DPH = Ano) se do dobropisu při převodu a při předčasném ukončení zahrne i rozdíl mezi zaúčtovanou daňovou povinností a do té doby předepsanou rozsplátkovanou DPH
První zaúčtovaný doklad pro DPH při dodání zboží – jeho číslo se zapisuje do pole Číslo dokladu - daňový doklad při dodání zboží na hlavičce smlouvy, současně se nastavuje příznak Daňový doklad při dodání zboží zaúčtován = Ano a maže případný příznak Daňový doklad při dodání zboží stornován
Úhrada faktury na DPH leasingu s dodáním zboží
Faktura na DPH může být buď zaplacená zákazníkem napřímo, nebo může být rozsplátkovaná a zahrnutá do splátek splátkového kalendáře
xxx
V Nastavení kódů příčiny ve financování musí být nastaven řádek pro kombinaci :
Typ financování = Finanční leasing
Typ účetní operace = Faktura na prodejní cenu
Tento kód se následně přiřazuje při účtování dokladů na DPH při dodání zboží a je povinný!
Nevyžaduje programové úpravy.
Hlavička smlouvy o financování
Při aktivaci smlouvy, resp. účtování prvotního daňového dkladu k DPH při dodání zboží se vyplní:
Číslo dokladu - daňový doklad při dodání zboží podle čísla vygenerované faktury (číslo dokladu se generuje v CU pro účtování daňových dokladů leasingu s dodáním zboží z hlavičky smlouvy (nová CU viz dále)
První zaúčtovaný doklad pro DPH při dodání zboží – jeho číslo se zapisuje do pole Číslo dokladu - daňový doklad při dodání zboží na hlavičce smlouvy, současně se nastavuje příznak Daňový doklad při dodání zboží zaúčtován = Ano a maže případný příznak Daňový doklad při dodání zboží stornován