...
V záložce Kontrolní hlášení DPH (VAT Control Report) se nastavují a vyplňují údaje pro sestavení a export Kontrolního hlášení (VAT Control Report) a Výkazu DPH (VAT Statement).
Formát xml kontrolního hlášení (VAT Control Report XML Format)
Určuje výchozí XML formát pro export kontrolního hlášení. Vybírá se formát KH 03.01.03.
Limit zjedn.daňového dokladu (Simplified Tax Document Limit)
Určuje hodnotu pro zjednodušený daňový doklad pro Kontrolní hlášení DPH (VAT Control Report). Dle CZ legislativy se zadává hodnota 10.000, -.
E-mail pro kontrolní hlášení DPH (VAT Control Report E-mail)
Určuje e-mailovou adresu pro Kontrolní hlášení DPH (VAT Control Report).
Název šablony výkazu DPH (VAT Statement Template Name)
Určuje výchozí šablonu výkazu DPH a vybírá se z tabulky Šablony výkazu DPH (VAT Statement Templates).
Název výkazu DPH (VAT Statement Name)
Určuje výchozí výkaz DPH a vybírá se z tabulky Výkazy DPH (VAT Statement) -> Názvy výkazů DPH (VAT Statement Names). Vybírá se výkaz DPH-19.
Čísla kontrolního hlášení DPH (VAT Control Report Nos.)
Určuje číselnou řadu pro Kontrolní hlášení DPH (VAT Control Report) a vybírá se z tabulky Číselné řady (No. Series), případně se založí nová číselná řada.
V záložce Souhrnné hlášení (VIES) se nastavují a vyplňují údaje pro sestavení a export výkazu.
Souhrnné hlášení – číslo zaměstnance oprávněné osoby (VIES Decl. Authorized Employee No.)
Určuje oprávněného zaměstnance pro souhrnné hlášení a vybírá se z tabulky Zástupci společnosti (Company Officials).
Souhrnné hlášení sestavil – číslo zaměstnance (VIES Decl. Filled Employee No.)
Určuje zaměstnance, který souhrnné hlášení sestavil a vybírá se z tabulky Zástupci společnosti (Company Officials).
Číslo sestavy Souhrnného hlášení (VIES Declaration Report No.)
Určuje číslo objektu pro výkaz Souhrnného hlášení (VIES Declaration). Nastavuje se objekt 31058.
Číslo exportu Souhrnného hlášení (VIES Declaration Export No)
Určuje číslo objektu pro export Souhrnného hlášení (VIES Declaration). Nastavuje se objekt 31061
Počet řádků Souhrnného hlášení (VIES Number of Lines)
Určuje počet řádků Souhrnného hlášení (VIES Declaration). Maximální hodnota je 27. Pro CZ se nastavuje hodnota 20. Pro SK se nastavuje hodnota 12.
Čísla Souhrnného hlášení (VIES Declaration Nos.)
Určuje číselnou řadu pro Souhrnné hlášení (VIES Declaration) a vybírá se z tabulky Číselné řady (VIES Declaration), případně se založí nová číselná řada.
Zástupci společnosti
Vyberte ikonu
, zadejte Nastavení statutárního vykazování (Statutory Reporting Setup) a poté vyberte související odkaz.V Nastavení statutárního vykazování (Statutory Reporting Setup) v záložce Zástupce (Representative) vyberte číselnou řadu v poli Čísla zástupců společnosti (Company Official Nos.).
Po nastavení číselné řady, vyberte ikonu
, zadejte Zástupci společnosti (Company Officials) a poté vyberte související odkaz.Na přehledu Zástupců společnosti (Company Officials) vyberte tlačítko Nový (New).
Zadejte informace dle potřeby
Číslo zaměstnance (Employee No.)
Jméno (First Name)
Příjmení (Last Name)
Funkce (Job Title)
Tel. číslo (Phone No.)
Email (E-mail)
Po založení potřebných zástupců přehled zavřete.
Nastavení výkazů DPH
Finanční úřady mohou měnit své požadavky na účtování DPH. Pomocí Šablony výkazu DPH (VAT Statement Templates) a Názvů výkazu DPH (VAT Statement Names) můžete připravit aktuálně platné Výkazy DPH (VAT Statements).
Informace k nastavení naleznete zde:
Set Up a VAT Statement - Business Central | Microsoft Docs
Nastavení šablon výkazu DPH
Šablony výkazu DPH (VAT Statement Templates) můžete použít k nastavení tiskového výstupu z Výkazu DPH (VAT Statement) a k nastavení XML výstupu.
Název (Name)
Určuje název šablony výkazu DPH, kterou se chystáte vytvořit.
Popis (Description)
Určuje popis šablony výkazu DPH.
Formát XML (XML Format)
Určuje XML formát pro vykazování DPH. Vyberte formát z dostupných možností:
DPHDP3
Povolit komentáře/přílohy (Allow Comments/Attachments)
Určuje možnost povolit nebo nepovolit komentáře nebo přiložení příloh. Přílohy / komentáře jsou následně exportovány do XML souboru v oddílu „Jiné přílohy“ – buď jako soubor v podporovaném formátu nebo volně zapsaná neformátovaná textová příloha.
Komentáře a přílohy se zadávají na Názvu výkazu DPH (VAT Statement Names). Jestliže na Šabloně výkazu DPH (VAT Statement Templates) bude zaškrtnutí zrušeno, systém existují komentáře a poznámky smaže.
ID sestavy výkazu DPH (VAT Statement Report ID)
Určuje sestavu výkazu DPH, která se vytiskne po klepnutí na tlačítko Tisk () výkazu DPH. Z dostupných reportů vyberte report č. 11769 Výkaz DPH CZ (VAT Statement CZ).
Nastavení Názvů výkazu DPH
Každá Šablona výkazu DPH (VAT Statement Templates) může nést jeden nebo více Názvů výkazu DPH (VAT Statement Names). Pokud Finanční úřad vydá nový vzor daňového přiznání, můžete vytvořit nový název výkazu DPH a nadefinovat nové řádky tohoto výkazu. Můžete tak udržovat historii výkazů DPH z předchozích let.
Názvy výkazů zobrazíte pomocí tlačítka Související (Related) -> Šablona (Template) -> Názvy výkazů (Statement Names).
V záhlaví okna je uvedeno Jméno (Name) a Popis (Description) šablony. Okno obsahuje pole k nastavení:
Název (Name)
Určuje název výkazu DPH.
Popis (Description)
uživatelský popis výkazu DPH
Poznámky (Comments)
zobrazuje počet zadaných poznámek. Rozkliknutím čísla lze poznámky zobrazit.
Přílohy (Attachments)
zobrazuje počet zadaných příloh. Rozkliknutím čísla lze seznam příloh zobrazit.
Poznámky a přílohy lze zadávat pouze tehdy, je-li na Šabloně výkazu DPH zaškrtnuto pole Povolit komentáře/přílohy (Allow Comments/Attachments).
Novou poznámku lze zadat pomocí volby Komentáře (Comments). A zde je možné také existující poznámku smazat.
Novou přílohu lze zadat pomocí volby Přílohy (Attachments) a Importovat (Import).
Nastavení výkazů DPH
Výkazy DPH (VAT Statements) umožňují vypočítat celkové částky DPH za určité období, například měsíčně nebo kvartálně. Pro výpočet částek základu a daně je nutné nadefinovat řádky výkazu. Výkaz DPH zobrazíte buď vyhledáním názvu Výkazy DPH (VAT Statement) nebo z Šablony výkazu DPH (VAT Statement Templates) -> Názvy výkazu (Statement Names) -> Upravit výkaz DPH (Edit VAT Statement).
Řádky jsou na pozadí číslované, Číslo řádku (Line No.) přidělí systém automaticky. Uživatel vyplňuje tato pole:
Číslo řady (Row No.)
kód, který identifikuje řádek. Pomocí Čísla řady (Row No.) lze sčítat řádky ve stejné skupině (např. základy DPH z tuzemských plnění na vstupu). Pro tyto řádky ve stejné skupině můžete použít stejný kód, např. 1Z
Popis (Description)
popis nastavovaného řádku, případně nadpis skupiny řádků
Typ (Type)
určuje typ řádku. Možnosti
Sčítání účtů (Account Totaling)
pro tento typ se nastavuje pole Sčítání účtů (Account Totaling), ve kterém se vybírají účty z účetní osnovy (Chart of Accounts). Pro nastavení českého Výkazu DPH (VAT Statement) se obvykle nepoužívá. Pole Sčítání účtů (Account Totaling) je standardně skryté, ale pomocí funkce Přizpůsobit (Personalize) je možné ho zobrazit
Sčítání položek DPH (VAT Entry Totaling)
tento typ musí být nastaven pro řádky, ve kterých se má počítat základ a částka DPH. Pro tento typ řádku musí být v řádku nastavena další pole:
Typ obecného účtování (Gen. Posting Type)
DPH obchodní účto skupina (VAT Business Postin Group)
DPH účto skupina zboží (VAT Product Posting Group)
Typ částky (Amount Type)
Sčítání řad (Row Totaling)
umožňuje sčítání řad s daným kódem, např.
Sčítání řad (Row Totaling) = 1Z|1D sečte částky ze všech řádků s Číslem řady (Row No.) 1Z a 1D
Popis (Description)
řádek typu Popis (Description) se použije např. pro nastavení názvu skupiny řádků. Tyto řádky nemusí mít nastavené Číslo řady (Row No.)
Vzorec (zastaralé) (Formula (Obsolete))
nepoužívá se
Vzorec (Formula)
umožňuje provádět základní matematické operace nad řadami (sčítání, odčítání, násobení, dělení). Např. vzorec 1Z+1D sečte částky ze všech řádků s Číslem řady (Row No.) 1Z a 1D
Upozornění: Při změně typu se nastavení řádku maže!
Typ obecného účtování (Gen. Posting Type)
Pro řádky typu Sčítání položek DPH (VAT Entry Totaling) je nutno nastavit, zda se mají filtrovat Položky DPH (VAT Entries) typu Nákup (Purchase) nebo Prodej (Sale). Tento filtr bude uplatněn při výběru Položek DPH (VAT Entries) do daného řádku. K dispozici jsou volby:
Prázdný (blank)
Nákup (Purchase)
Prodej (Sale)
Vyrovnání (Settlement)
DPH obchodní účto skupina (VAT Business Posting Group)
nastavuje se pro řádky typu Sčítání položek DPH (VAT Entry Totaling). Tento filtr bude uplatněn pro výběr Položek DPH (VAT Entries) do daného řádku. Vybírá se DPH obchodní účto skupina (VAT Business Posting Group) z číselníku, nelze zadávat více kódů do jednoho pole
DPH účto skupina zboží (VAT Product Posting Group)
nastavuje se pro řádky typu Sčítání položek DPH (VAT Entry Totaling). Tento filtr bude uplatněn pro výběr Položek DPH (VAT Entries) do daného řádku. Vybírá se DPH účto skupina zboží (VAT Product Posting Group) z číselníku, nelze zadávat více kódů do jednoho pole
Typ částky (Amount Type)
nastavuje se pro řádky typu Sčítání položek DPH (VAT Entry Totaling). Nastavení určuje, které pole z Položky DPH (VAT Entry) se použije pro výpočet Částky (Amount) ve výkazu. Možnosti:
Prázdný (blank)
Částka (Amount) – pro výpočet částky se použije pole Částka (Amount) z Položky DPH (VAT Entry)
Základ (Base) – pro výpočet částky se použije pole Základ (Base) z Položky DPH (VAT Entry)
Nerealizovaná částka (Unrealized Amount) - pro výpočet částky se použije pole Nerealizovaná částka (Unrealized Amount) z Položky DPH (VAT Entry). V podmínkách české legislativy se nepoužívá
Nerealizovaný základ (Unrealized Base) - pro výpočet částky se použije pole Nerealizovaný základ (Unrealized Base) z Položky DPH (VAT Entry). V podmínkách české legislativy se nepoužívá
Základ zál. (Adv. Base) - pro výpočet částky se použije pole Základ zálohy (Advance Base) z Položky DPH (VAT Entries). Jedná se o položky, které vznikly zaúčtováním daňových dokladů/dobropisů na nákupní nebo prodejní záloze
Základ DPH (neodčitatelné) (VAT Base (Non Deductible)) - pro výpočet částky se použije pole Základ DPH (neodčitatelné) (VAT Base (Non Deductible)) z Položky DPH (VAT Entry)
Částka DPH (neodčitatelné) (VAT Amount (Non Deductible)) - pro výpočet částky se použije pole Částka DPH (neodčitatelné) (VAT Amount (Non Deductible)) z Položky DPH (VAT Entry)
Sčítání účtů (Account Totaling)
slouží pro nastavení finančních účtů z účetní osnovy, pokud je Typ (Type) = Sčítání účtů (Account Totaling). Může být zadán i interval nebo série finančních účtů. Použití nastavení viz Tip níže.
Sčítání řad (Row Totaling)
používá se pro nastavení vzorce pro Typ (Type) = Vzorec (Formula). Např. vzorec 1Z sečte všechny řádky výkazu s kódem řady 1Z, vzorec 1Z-1D je rozdíl celkových částek ze všech řádků řady 1Z a 1D.
Počítat s (Calculate with)
Určuje, zda se částky ve výkazu DPH budou počítat s jejich původním znaménkem nebo se znaménkem obráceným. K tomu jsou určené volby:
Znaménkem (Sign)
Opačným znaménkem (Opposite Sign)
Tisk (Print)
Určuje, zda bude na sestavě, která obsahuje hotový výkaz DPH, vytištěn řádek výkazu DPH. Nastavení je platné i pro export řádku do XML souboru. Řádky, které se mají exportovat, musí být zaškrtnuté.
Zobrazit (Show)
Určuje, zda na řádku výkazu DPH zůstane vypočtená částka nebo se pole vynuluje podle vybrané možnosti a znaménka vypočtené částky:
Prázdný (blank) – vypočtená částka vždy zůstává na řádku
Nula pro záporná (Zero If Negative) – pokud je vypočtená částka záporná, zobrazí se nula. Použije se pro nastavení řádku 64 daňového přiznání
Nula pro kladná (Zero If Positive) – pokud je vypočtená částka kladná, zobrazí se nula. Použije se pro nastavení řádku 65 daňového přiznání
Kód atributu (Attribute Code)
důležité mapovací pole, obsahuje XML kód pro export řádku do XML souboru, nastaví se do řádků, které mají být exportovány
Kód sekce kontrolního hlášení DPH (VAT Control Report Section Code)
důležité mapovací pole, obsahuje kód sekce Kontrolního hlášení DPH (VAT Control Report). Nastavuje se u řádků s Typem (Type) = Sčítání položek DPH (VAT Entry Totaling), jejichž položky mají vstupovat do Kontrolního hlášení (VAT Control Report)
Ignorovat limit zjedn.daňového dokladu (Ignore Simplified Tax Document Limit)
Určuje, zda systém bude nebo nebude kontrolovat limit zjednodušeného daňového dokladu pro výkaz DPH v závislosti na tom, zda je toto pole zaškrtnuto.
Tip
Doporučuje se mít jednu část ve výkazu DPH s použitím Typ (Type) Sčítání položek DPH (VAT Entry Totaling) a další sekci níže pomocí Typ (Type) Sčítání účtů (Account Totaling) pro kontrolu částek čerpaných z tabulky DPH položky (VAT Entries) ve srovnání s částkou na účtech účetní osnovy (General Ledger Entries). K tomuto účelu můžete také použít sestavu Fin. odsouhlasení DPH (G/L – VAT Reconciliation).
Přehled novinek ve Výkazu DPH (VAT Statement):
Doplněno Nastavení stat. vykazování (Statutory Reporting Setup) s obecným nastavením pro vykazování DPH.
Doplněny dvě nové řádkové operace v poli typ (Dělení řad a Násobení řad).
Doplněno nastavení pro DPH ze záloh.
Filtrovat položky DPH pro výkaz DPH dle režimu třístranného obchodu v EU. Toto rozdělení je nutné, protože třístranný obchod (prostředník - 1 dlužník) v EU musí být veden na samostatných řádcích.
Vytisknout výkaz DPH s novou možností zaokrouhlit vypočtené částky ve výkazu DPH na celé hodnoty.
Filtrovat data na základě Data DPH (VAT Date) s použitím Období DPH (VAT Period).
Filtrovat data pro starší zaúčtovaná hlášení DPH.
Další typy výkazu DPH – Řádný, Následný, Dodatečný – podle § 43 část 1 Zákona o DPH 235/2004) plátce může předložit dodatečné hlášení o DPH
Exportovat výkaz DPH do souboru .xml.
Přidat komentáře a přílohy k exportu pro finanční úřad.
Náhled výkazu DPH
Správnost nastavení Výkazu DPH (VAT Statement) si můžete ověřit po zaúčtování dokladů v Náhledu (Preview) výkazu.
Zvolte Výkaz DPH (VAT Statement) a pak Náhled (Preview).
Zadáním filtru data omezte výpis na konkrétní období. Další informace o tom, jak přizpůsobit stránku, tak, aby zobrazovala filtr data, naleznete v části Řazení, Vyhledávání a Seznam filtrování.
Můžete vybrat různé možnosti a určit typ položek DPH, které mají být zahrnuty do výkazu.
Na řádcích, kde pole Typ (Type) obsahuje Sčítání položek DPH (VAT Entry Totaling) můžete zobrazit seznam Položek DPH (VAT Entries) rozkliknutím částky v poli Částka sloupce (Column Amount).
Pomocí personalizace můžete na Položce DPH (VAT Entry) zobrazit další pole v řádcích. Například nerealizovaná základní částka a nerealizovaná částka DPH, pokud používáte nerealizovanou DPH.
Nastavení Atributů DPH
Číselník Atributů DPH (VAT Attributes) lze zobrazit ze Šablony výkazu DPH (VAT Statement Template) -> Související (Related) -> Šablona (Template) -> Kódy atributu DPH (VAT Attribute Codes)
Číselník dodává SEY a nedoporučuje se ho měnit. V číselníku je nastaven seznam kódů pro mapování údajů z řádků Výkazu DPH do XML souboru.
Číselník obsahuje pole:
Kód (Code)
kód, který bude přiřazen na řádku Výkazu DPH (VAT Statement)
Popis (Description)
popis kódu
Kód XML (XML Code)
mapování do XML souboru při exportu Výkazu DPH (VAT Statement)
Hromadná změna sazby DPH
Sazby DPH se mohou měnit v závislosti na místní legislativě. Jakákoli změna DPH má dopad na data v Business Central bez ohledu na to, zda je sazba DPH snížena, zvýšena nebo odstraněna. DPH je spojena s mnoha subjekty v Business Central, jako jsou například zákazníci, dodavatelé, zboží, zdroje, poplatky za zboží nebo finanční účty. Ke změnám sazeb DPH obvykle dochází k určitému datu, od kterého budete muset změnit nastavení DPH, účto skupiny atd. Nové prodejní a nákupní doklady budou vytvořeny s novou sazbou DPH.
Funkci nelze použít pro změny účto skupin v modulu OC Financování! V případě zájmu o změnu účto skupin na Smlouvách o financování (Financing Contracts), na Předmětech financování (Financed Objects), ve splátkových kalendářích (Payments Calenders) a na dalších nastaveních a dokladech musí být funkce rozšířena jako zákaznická úprava.
Změna sazby DPH
Změna sazeb DPH
Optimálním postupem při změně sazby DPH je úplné zaúčtování a uzavření otevřených objednávek a dalších dokladů před datem změny sazby DPH, aby se zajistilo, že tyto dokumenty nebudou změnou ovlivněny. Jedná se o nejčistší přístup, který umožní spustit nové objednávky a dokumenty s novou sazbou DPH.
Nástroj pro změnu sazby DPH
Nástroj Změna sazby DPH (VAT Rate Change) může do určité míry pomoci s převodem sazeb DPH na kmenových datech, v denících a dokladech. To je užitečné, pokud máte např. objednávky, které nelze uzavřít před datem přechodu na novou sazbu.
Principy procesu a omezení převodu sazby DPH
Nástroj Změna sazby DPH (VAT Rate Change) provádí převody sazby DPH pro hlavní data, deníky a objednávky různými způsoby. Ve vybraných kmenových datech a dokladech budou aktualizovány na novou DPH účto skupinou zboží (VAT Product Posting Group) a případně na novou Obecnou účto skupinou zboží (General Product Posting Group). Pokud byla objednávka zcela nebo částečně dodána, bude dodané zboží udržovat aktuální Obecnou účto skupinu zboží (General Product Posting Group) nebo DPH účto skupinu zboží (VAT Product Posting Group). Bude vytvořen nový řádek objednávky pro nedodané položky a bude aktualizován tak, aby odpovídal současným a novým účto skupinám DPH nebo DPH účto skupinám zboží. Kromě toho budou odpovídajícím způsobem aktualizovány přiřazené poplatky zboží, rezervace a informace o sledování zboží.
Na řádcích objednávky bude jednotková cena aktualizována pro všechny řádky typu Zboží (Item) a Zdroj (Resource), pokud použijete ceny včetně DPH. U ostatních typů řádku je možné pomocí nastavení rozhodnout, zda má být jednotková cena aktualizována.
Existuje několik oblastí, které nástroj nepřevádí, zejména:
Prodejní nebo nákupní objednávky a faktury, kde byly zaúčtovány dodávky. Tyto doklady jsou zaúčtovány pomocí aktuální sazby DPH.
Zálohové faktury. Pokud byly k zálohovým fakturám zaúčtované daňové doklady, bude rozdíl mezi DPH, která byla zaplacena v zálohách a na konečné faktuře. Nástroj pro změnu sazby DPH tyto doklady přeskočí a budete je muset ručně aktualizovat.
Dobropisy.
Nastavení změny sazby DPH
Dle potřeby nastavte nové DPH a obecné účto skupiny, včetně nových kombinací v Nastavení účtování DPH (VAT Posting Setup) a Nastavení obecného účtování (General Posting Setup).
Vyberte ikonu
zadejte Nastavení změny sazby DPH a vyberte související odkaz. Vyplňte nastavení na záložkách.
Záložka Hlavní data (Master Data) chybný překlad CZ od MS Výpočet pevné poř.ceny
Pro oblast OC je možné využít nastavení v polích:
Aktualizovat fin.účty (Update G/L Accounts)
určuje, které druhy účto skupin se na finančních účtech mají měnit. Volby jsou:
DPH účto skupina zboží (VAT Product Posting Group)
Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)
Obě (Both)
Žádná (No)
Filtr finančního účtu (Account Filter)
výběr účtů pro změnu účto skupiny lze omezit filtrem
Aktualizovat Obecnou účto skupinu zboží (Update Gen. Prod. Post. Groups)
určuje, zda se má na Obecné účto skupině zboží (General Product Posting Group) změnit nastavená výchozí DPH účto skupina zboží (VAT Product Posting Group). Volby jsou:
DPH účto skupina zboží (VAT Product Posting Group)
Ne (No)
Záložka Deníky (Journals)
Na této záložce můžete nastavit, ve kterých denících chcete změnit nastavené účto skupiny. Pro oblast OC připadá v úvahu nastavení v polích:
Aktualizovat řádky finančního deníku (Update Gen. Journal Lines)
Aktualizovat deník rozdělení (Update Gen. Journal Allocation)
Aktualizovat řádky standardního fin.deníku (Update Std. Gen. Jnl. Lines)
V těchto polích lze vybrat jednu z voleb:
DPH účto skupina zboží (VAT Product Posting Group)
Obecná účto skupina zboží (General Product Posting Group)
Obě (Both)
Žádná (No)
Záložka Dokumenty (Documents)
Na této záložce můžete nastavit, na kterých dokladech chcete změnit použité účto skupiny. Pro oblast OC připadá v úvahu nastavení v polích:
Aktualizovat prodejní doklady (Update Sales Documents)
Aktualizovat nákupní doklady (Update Purchases Documents)
Aktualizovat upomínky (Update Reminders)
Aktualizovat penále (Update Finance Charge Memos)
Současně můžete pro nákupní a prodejní doklady v polích Ignorovat stav na prodejních dokladech (Ignore Status on Sales Docs.) a Ignorovat stav na nákupních dokladech (Ignore Status on Purch. Docs.) nastavit, zda se mají všechny existující prodejní a nákupní doklady aktualizovat bez ohledu na stav, včetně dokladů se stavem Vydáno (Released).
Záložka Jednotková cena vč.DPH (Unit Price Incl. VAT)