Základní principy
V případě splnění určitých podmínek u finančního leasingu má leasingová společnost povinnost odvést DPH při uskutečnění zdanitelného plnění (předání předmětu leasingu) za celý objem předpokládaného plnění v rámci smlouvy a k tomu vystavit zákazníkovi příslušný daňový doklad s vyčíslenou DPH.
...
Označení definice produktu (Typ produktu financování a Produkt financování) příznakem Leasing s dodáním zboží a tnetro tento příznak přenést na smlouvu
Vypočítat všechny daňové základy a DPH jako u běžného leasingu v režimu dodání služby (splátky, pojištění, poplatky, …)
Při kompletní kalkulaci / rekalkulaci smlouvy (tzn. musí existovat splátkový kalendář smlouvy) generovat nové kalkulační vstupy smlouvy s variantou DPH – dodání zboží, které obsahují pro jednotlivé sazby daně součet základu a DPH z celé smlouvy (dle DPH účto skupin zboží)
Vygenerovat a zaúčtovat při aktivaci daňový doklad pro leasing s dodáním zboží na základě vypočtených kalkulačních vstupů
Doplnit možnost Možnost stornovat tento doklad generováním opravného dokladu
DPH ostatních jednotlivých plnění účtovat
splátky , poplatky, …) a vstupní poplatek účtovat s náhradní DPH účto skupinou (bez daně); u splátek speciální dle nastavení na vzoru smlouvy, …jaké poplatky se myslí? = vstupní poplatek je zahrnutý do daňového dokladu, natvrdo bez DPH dle účto skupiny na smlouvě (mód Vstupní poplatek); poplatek smlouvě,
poplatek za převod smlouvy = ?? nevím, ještě jsem netestovala; ostatní poplatky (tj. KV typu Poplatek jsou zahrnuté do kalkulace a tedy do DD, nefakturují se, poplatek při ukončení ?? co dál?? individuální faktura, DPH dle nastavení na Kodu std. prodeje
individuální faktury podle řádků příslušného standardního kódu prodeje na základě filtru Typu produktu financování pro leasing s dodáním zboží - není potřeba nastavovat, ind. faktury nejsou součástí daňového dokladu na DPH , proto jsou s
Při změně generovat rozdílové kalkulační vstupy a účtovat na jejich základě daňový dobropis / vrubopis (podle znaménka)
Při převodu (cese) účtovat dobropis na původního zákazníka a nový daňový doklad na nového zákazníka
Upravit případné tisky SPK tak aby SPK nebyl daňový doklad, ale současně se tisky dokladů chovaly stejně jako v režimu „Splátkový kalendář je daňový doklad“, tzn. že se tiskne SPK jako předpis splátek a detailní doklady z účtování splátek se netisknou.
...
| Child pages (Children Display) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Osnova - zmazať po dokončení všech PD
...
nastavení
...
smlouva o financování
vytvoření smlouvy (wizard)kalkulační vstupy smlouvyfunkce smlouvy
...
předmět financování
fakturační úlohy
...
aktivace smlouvy
fakturace poplatku
faktura na DPH
...
opravy (po aktivaci smlouvy)
storno faktury na DPH na smlouvě
účtování faktury na DPH
...
účtování SPK
akontace jako individuální daňový doklad
akontace jako součást splátkového kalendáře
běžná splátka
prodejní řádek splátkového kalendáře
...
storno splátky SPK
...
změny smlouvy
převod na jiného zákazníka
poplatek
dobropis a nová faktura na DPH?
technické zhodnocení
prodloužení smlouvy
...
předčasné ukončení smlouvy
...
rozsplátkování DPH
...